Consejos para presentar resultados de modelos financieros de abajo hacia arriba

Introducción

El modelado financiero ascendente es un proceso de desarrollo de un estado financiero (estado de resultados, balance general, flujo de efectivo, etc.) que refleja las fuentes de ingresos y gastos individuales que entran en el panorama general. Este tipo de modelo permite al usuario medir el impacto de sus decisiones en diferentes áreas del negocio, al tiempo que proporciona una perspectiva más holística que los modelos financieros de arriba hacia abajo.

Presentar resultados de modelos financieros ascendentes requiere práctica, experiencia y habilidad. Sin embargo, existen algunos consejos fundamentales que pueden ayudar a garantizar que los resultados de los modelos se comuniquen adecuadamente a las partes interesadas.

En este blog, veremos 5 consejos para presentar resultados de modelos financieros ascendentes. Discutiremos la importancia de comunicar los resultados de manera precisa, profesional y organizada, así como la importancia de tomarse el tiempo para explicar los supuestos que se utilizaron en el modelo.

• La importancia de presentar los resultados de forma precisa, profesional y organizada.
• Cómo explicar los supuestos que se utilizaron en el modelo.
• La importancia de tomarse el tiempo para explicar el modelo.
• Las implicaciones de los resultados en diferentes áreas del negocio.
• La perspectiva holística del modelo financiero ascendente.

Elegir KPI relevantes

Al presentar los resultados del modelo financiero a una audiencia, es importante elegir indicadores clave de desempeño (KPI) relevantes y significativos para ilustrar los resultados deseados. A continuación se ofrecen algunos consejos para elegir los KPI que mejor se adapten a la audiencia y al modelo.

Conozca a su audiencia

Es importante conocer los objetivos comerciales de la audiencia, así como sus preferencias en términos de KPI que prefieren utilizar. Esto ayudará a determinar qué KPI son más relevantes y útiles para la audiencia específica a la que se presenta.

Revisar los KPI más utilizados

Siempre es útil revisar los KPI comúnmente utilizados en los modelos financieros al seleccionar KPI para una presentación. Estos son algunos de los KPI más utilizados:

• Valor presente neto (VAN)
• Tasa Interna de Retorno (TIR)
• Retorno de la Inversión (ROI)
• Flujos de efectivo descontados (DCF)
• Período de recuperación de la inversión proyectado
• Costo de capital

También es una buena idea revisar los KPI que son tendencia en la industria en este momento. Es posible que haya ciertos KPI que sean más relevantes e interesantes para la audiencia a la que se presenta.

Importancia del detalle

El modelado de negocios nos permite evaluar cómo cambian diferentes aspectos del negocio, como las ventas, los costos y las ganancias, durante un período de tiempo determinado. Presentar un modelo de este tipo a las partes interesadas requiere una explicación exhaustiva de los supuestos y decisiones detrás de él. A continuación se ofrecen algunos consejos sobre cómo explicar adecuadamente los resultados del modelo financiero ascendente.

Incluir supuestos utilizados para derivar resultados

Proporcionar información sobre las suposiciones hechas al construir un modelo ayuda a crear una imagen completa de los resultados y facilita la comprensión por parte de las partes interesadas. Es importante explicar el fundamento de cada suposición para evitar posibles confusiones. Además, si existe un mayor grado de incertidumbre dentro de un supuesto particular, es importante resaltarlo, discutir los efectos potenciales de dicha incertidumbre y, cuando sea posible, proporcionar escenarios alternativos.

Explicación de los fundamentos de las decisiones clave

Explicar las decisiones incluidas en el modelo es igualmente importante en la presentación. Por ejemplo, si retrasó una determinada variable, es importante explicar por qué fue necesario. Estas decisiones clave deben cubrirse con suficiente detalle para brindar a las partes interesadas una comprensión completa del modelo. También es importante tener en cuenta cualquier contingencia o decisión que pueda cambiarse o revertirse en una fecha posterior.

En general, al presentar los resultados del modelo financiero ascendente es importante brindar una explicación detallada de los supuestos y las decisiones clave que se tomaron durante la construcción del modelo. Hacerlo permite a las partes interesadas comprender cómo estas decisiones y suposiciones impactan los resultados del modelo para que puedan proporcionar una retroalimentación sólida.

Comprender los factores subyacentes

Al presentar modelos financieros ascendentes, es importante comprender los impulsores subyacentes del modelo y cómo se conectan con sus resultados. Esto le dará al presentador una mejor comprensión de los resultados y permitirá una interpretación y comunicación más significativa de los resultados.

Identificar los factores clave para los resultados

Los impulsores clave de los resultados del modelo financiero deben identificarse antes de presentar los resultados. Es importante comprender los impulsores de los ingresos y los costos dentro del modelo, como el precio de venta promedio, los costos de producción y los costos operativos. Una vez identificados, se pueden utilizar para explicar los resultados del modelo financiero y proporcionar contexto a la audiencia.

Garantizar que los supuestos sean capaces de ser probados.

Al presentar los resultados del modelo financiero, es esencial garantizar que los supuestos utilizados en el modelo se puedan probar. Esto implica garantizar que las suposiciones sean razonables y lógicas, y verificar que se puedan rastrear y probar a lo largo del tiempo. Al garantizar que los supuestos sean comprobables, el presentador puede proporcionar un análisis más significativo y seguro de los resultados y explicar mejor los factores subyacentes a la audiencia.

Por último, es importante recordar que comprender los factores subyacentes de los resultados del modelo financiero es clave para ofrecer una presentación significativa e informada. Asegurarse de que los supuestos utilizados en el modelo puedan probarse es un paso importante para proporcionar resultados precisos y comunicarlos de manera efectiva a la audiencia.

Estructuración de la información

Al presentar los resultados del modelo financiero desde abajo hacia arriba, es importante estructurar la información para garantizar la comprensión por parte de la audiencia. Algunos consejos para ayudar con este proceso incluyen el uso de ayudas visuales, como gráficos, y mantener un camino claro desde las suposiciones hasta el resultado final.

Utilizar ayudas visuales como gráficos

Una excelente manera de mostrar los resultados del modelo financiero de abajo hacia arriba es utilizar ayudas visuales. Los gráficos, cuadros y tablas son especialmente útiles para comunicar información importante. Los gráficos se utilizan comúnmente en presentaciones comerciales, ya que hacen que los datos sean fácilmente digeribles y pueden ayudar a la audiencia a comprender los hallazgos más rápidamente. Las ayudas visuales también hacen que los resultados sean más interesantes visualmente, lo que puede ayudar a mantener la atención de la audiencia durante la presentación.

Mantener un camino claro desde las suposiciones hasta el resultado final

Al presentar resultados de modelos financieros ascendentes, es importante asegurarse de que la audiencia comprenda cómo se han utilizado los supuestos para llegar al resultado final. Esto se puede hacer resaltando claramente cada paso dado para llegar a la respuesta final. Si es necesario presentar un modelo financiero de varios pasos, lo mejor es llamar la atención de la audiencia sobre los impulsores clave y cómo se han utilizado.

• Comience describiendo los impulsores y supuestos clave del modelo.
• Resalte los cálculos y ecuaciones clave utilizados en todo el modelo.
• Divida cada paso del proceso en una secuencia lógica.
• Asegúrese de que se respondan todas las preguntas relacionadas con los supuestos y cálculos.

Hallazgos calificados

Como modelador financiero, debe comprender la importancia de calificar y presentar sus hallazgos. Si bien el modelo financiero ascendente debe incluir proyecciones y cálculos detallados, es igualmente importante proporcionar contexto y análisis adicionales al presentar los resultados. Para ayudar a garantizar que el informe esté bien presentado, hay algunos consejos a seguir.

Destacar áreas o sensibilidades inesperadas

Si bien el modelo financiero ascendente puede contener una serie de resultados esperados, también se deben resaltar otras áreas que puedan resultar sorprendentes. Esto podría incluir cualquier área donde existan sensibilidades inesperadas, como costos o ingresos específicos que pueden tener más peso que otros aspectos del modelo. Destacar estas áreas o sensibilidades inesperadas puede ayudar al lector a comprender mejor los resultados y sacar conclusiones del modelo.

Resumiendo los puntos positivos y negativos

Además de resaltar los resultados inesperados, también debes asegurarte de describir los puntos positivos y negativos del modelo financiero ascendente. Por ejemplo, si el modelo proyecta un crecimiento de los ingresos para el próximo año, asegúrese de describirlo junto con los posibles riesgos o complejidades que podrían afectar negativamente esas proyecciones. Al presentar tanto los puntos positivos como los negativos, el lector tendrá una imagen más completa de los resultados y podrá sacar mejores conclusiones.

Conclusión

Presentar los resultados del modelo financiero ascendente puede ser una tarea desafiante. Es importante comprender el modelo, los supuestos realizados y las variables utilizadas. Asegurarse de que todos los componentes estén en su lugar y sean transparentes es clave para presentar resultados sólidos. Las herramientas analizadas en esta publicación de blog pueden proporcionar una manera eficiente de presentar los resultados y ayudar a simplificar la tarea y explicar la historia detrás de los resultados.

Los cinco puntos clave que se deben recordar al presentar los resultados de un modelo financiero ascendente son:

• Comprender el modelo y los supuestos subyacentes.
• Incluir todas las variables y puntos de datos relevantes.
• Refinar y explicar claramente los resultados.
• Aproveche herramientas como tablas, gráficos y elementos visuales
• Reiterar la historia detrás de los resultados.

Si sigue estos pasos y consejos, podrá asegurarse de que los resultados de su modelo financiero ascendente reflejen con precisión la historia que desea contar. Comprender el modelo y los resultados es crucial para presentar información clara, precisa y procesable en cualquier campo.