Creación de un modelo financiero ascendente preciso

Introducción

Un modelo financiero ascendente es un proceso de modelado financiero que se basa en los detalles más granulares de los componentes subyacentes y luego genera cifras y resultados preferidos para medir el desempeño del negocio o la inversión. Descomponer una entidad más grande en sus partes más pequeñas suele ser un método más preciso que hacerlo de arriba hacia abajo.

Definición de modelo financiero ascendente

Un modelo financiero Bottom Up se utiliza para establecer un pronóstico preciso del desempeño operativo de una unidad de negocios individual o de toda una empresa. Este modelo ascendente toma en consideración los diferentes componentes del negocio, como los ingresos y los gastos, para obtener una estimación más precisa del desempeño financiero futuro que un enfoque descendente.

Descripción general de por qué es beneficioso su uso

Existen varios beneficios al utilizar un enfoque ascendente al crear modelos financieros. La principal ventaja es su flexibilidad. El modelador puede cambiar fácilmente los supuestos y pronósticos para ver una variedad de escenarios. Al desglosar los componentes del modelo, es más fácil identificar los impulsores de los cambios en los ingresos y gastos. Además, el modelo ascendente es menos propenso a errores, ya que está construido con los componentes más pequeños. Además, los enfoques ascendentes están mejor equipados para manejar la variabilidad, lo que permite predicciones a largo plazo más precisas.

• Flexible: permite cambiar fácilmente suposiciones y pronósticos para ver diferentes escenarios.
• Preciso: reduce la probabilidad de errores debido a que está construido con los componentes más pequeños.
• Maneja la variabilidad: mejor equipado para manejar la variabilidad y hacer predicciones a largo plazo más precisas.

Beneficios y ventajas de crear un modelo financiero ascendente preciso

Crear un modelo financiero ascendente preciso es esencial para cualquier empresa, ya que le permite tomar decisiones informadas en todas las áreas del negocio y prepararse mejor para el futuro. El uso de estos modelos proporcionará numerosos beneficios para una empresa, en sus operaciones diarias, planificación a mediano plazo y objetivos a largo plazo.

Precisión mejorada de las proyecciones

La creación de un modelo financiero ascendente preciso mejorará la exactitud de las proyecciones, permitiendo un análisis más confiable del desempeño actual y pronósticos para el futuro. Al comprender la dinámica y las relaciones entre todos los elementos del modelo financiero, una empresa podrá predecir con precisión el impacto de cualquier cambio, lo que ayudará a fundamentar las decisiones y asignar recursos.

Disponibilidad de insights en diferentes áreas del negocio

La disponibilidad de conocimientos en diferentes áreas del negocio aumenta considerablemente cuando se utiliza un modelo financiero ascendente preciso. Tener acceso a esta valiosa información puede proporcionar información detallada sobre las operaciones de la empresa, lo que le permite ajustar y mejorar su desempeño para cumplir con sus objetivos estratégicos.

Capacidad para crear planes de presupuestación y previsión fiables

La capacidad de crear planes confiables de presupuestación y pronóstico es otro beneficio de crear un modelo financiero ascendente preciso. Al tener una comprensión detallada de los datos operativos y los posibles cambios, una empresa podrá crear planes de presupuestación y previsión fiables que tengan en cuenta el contexto empresarial realista.

Pasos para crear un modelo financiero ascendente preciso

Reunir estados financieros

Ya sea que esté creando un modelo financiero para inversionistas o proyectando gastos para los próximos meses, su primer paso es compilar estados financieros para proporcionar la base del modelo. Para hacer predicciones financieras precisas, es importante trabajar con datos que proporcionen una visión integral del estado actual de la actividad financiera. El estado financiero principal que necesitará es un estado de resultados, que le brindará una visión de los ingresos, los gastos y los ingresos netos. Dependiendo del tamaño de la empresa, es posible que también necesite otros estados financieros, como un balance general y un estado de flujo de efectivo.

Crear una hoja de cálculo

Las hojas de cálculo son la base de los modelos financieros, por lo que es fundamental elegir una que sea fácil de usar y adaptable. Una vez que haya creado una hoja de cálculo para el modelo financiero, deberá cargar todos los datos financieros de los documentos financieros mencionados anteriormente. Una vez que todos los datos estén cargados, puede comenzar a analizar y manipular la información.

Analizar los datos e identificar tendencias

Para proyectar con precisión los resultados de un modelo financiero, es importante mirar más allá de las declaraciones iniciales e identificar tendencias en los datos financieros. Para completar este paso en el proceso de modelado financiero, debe revisar datos históricos, analizar indicadores de desempeño y completar un análisis competitivo para buscar patrones en los datos. Esto podría incluir la investigación de tendencias del mercado, datos de encuestas y normas de la industria, entre otras cosas.

Configurar plantillas de pronóstico

Una vez que haya consolidado y analizado los datos necesarios, puede comenzar a crear plantillas de pronóstico para las distintas partes del modelo financiero. Dependiendo del tipo de modelo que esté creando, es posible que desee pronosticar el costo de los bienes, activos, salarios y otros gastos. Además de las tendencias financieras, también deberían incluirse otras previsiones. Considere factores como el entorno competitivo, las tendencias de la inflación y los caprichos de la situación económica actual.

Incorporar supuestos y factores clave

Los supuestos y los impulsores clave de un modelo financiero son los componentes más importantes. Para los modelos predictivos, es necesario tener en cuenta suposiciones al calcular el flujo de caja, el crecimiento de las ventas, los márgenes brutos y otras métricas clave. Estos supuestos le ayudarán a ajustar el modelo para realizar proyecciones más precisas sobre el rendimiento futuro. Además, se deben comprender los impulsores clave del modelo y las discusiones con las partes interesadas deben usarse para ayudar en los supuestos.

Si sigue estos pasos, podrá crear un modelo financiero ascendente preciso que le ayudará a tomar decisiones financieras con confianza.

Creación de un modelo financiero ascendente preciso

4. Fuentes de datos

Los datos son la base de cualquier modelo financiero y la precisión es aún más importante ya que el modelo se utilizará para tomar decisiones. De ahí la importancia de contar con datos confiables y precisos para realizar el modelo financiero. Hay tres fuentes principales de insumos para un modelo financiero: datos internos, datos externos y pruebas retrospectivas.

a. Datos internos

Los datos internos son los datos que recopila y genera la propia empresa. Por lo general, consta de elementos como ventas, costos, ganancias y otras cosas relacionadas con las finanzas. Normalmente, los datos internos son precisos y fiables ya que son generados y gestionados directamente por la misma empresa.

b. Datos externos

Los datos externos son los datos que se recopilan y generan fuera de la empresa. Esto puede incluir indicadores socioeconómicos, cifras financieras y de ventas de otros competidores, datos de investigación de mercado y datos macroeconómicos. Estos datos externos se utilizan para complementar y enriquecer el modelo financiero. Si bien es necesario utilizarlo para capturar la imagen general, existen limitaciones ya que no lo genera ni administra la empresa.

C. Volver Pruebas

La prueba retrospectiva es el proceso de ejecutar el modelo financiero con datos históricos, para probar su exactitud y precisión. Las pruebas retrospectivas ayudan a identificar patrones, verificar la coherencia de los supuestos e identificar posibles errores en el modelo. También garantiza que el modelo pueda simular y pronosticar resultados futuros. Es importante para crear un modelo financiero preciso.

Desafíos comunes

Crear un modelo financiero ascendente preciso no siempre es un proceso sencillo. Esto se debe a una serie de desafíos que pueden surgir durante el proceso, como la compatibilidad entre el software, la verificación de la precisión del modelo financiero, la mejora del conocimiento del usuario y la dificultad de recopilar datos macroeconómicos. En esta sección proporcionaremos una breve descripción de estos desafíos comunes.

Compatibilidad entre software

Como ocurre con cualquier tarea que depende del uso de varios programas, la compatibilidad entre los programas es un problema que debe abordarse. Por ejemplo, la transferencia de datos entre programas o sistemas puede generar discrepancias e inexactitudes si el software no es compatible. Para evitar este problema, es importante garantizar la compatibilidad entre el software requerido antes de construir el modelo financiero.

Verificar la precisión del modelo financiero

Es esencial garantizar que el modelo financiero sea preciso antes de su entrega o implementación. Sin una verificación adecuada, no se puede confiar en los resultados del modelo financiero, lo que genera una pérdida de tiempo y recursos. Para verificar la precisión del modelo financiero, se puede utilizar un método de prueba retrospectiva que puede simular un entorno realista y permitir que se pongan a prueba los resultados del modelo financiero.

Mejorar el conocimiento del usuario

La precisión del modelo financiero también depende del usuario que lo crea. Sin un conocimiento suficiente sobre los componentes de un modelo financiero, los resultados pueden ser inexactos o incompletos. Por lo tanto, es necesario que el usuario tenga una buena comprensión de los conceptos de contabilidad, finanzas y principios de modelado financiero para poder crear un modelo financiero preciso.

Difícil recopilar datos macroeconómicos

Para crear un modelo financiero preciso, se necesitan ciertos datos macroeconómicos para poder pronosticar el desempeño futuro de una empresa. Algunos de los datos requeridos pueden ser difíciles de obtener o requerir una adquisición costosa. Como tal, es importante considerar la disponibilidad de datos al crear el modelo financiero para garantizar que los resultados sean lo más precisos posible.

Uso de un modelo financiero para planes comerciales

La adopción de un modelo financiero ascendente para los planes comerciales puede brindarle a una empresa una visión más precisa del futuro. Con un modelado y una comprensión cuidadosos, la planificación financiera puede proporcionar a las empresas un camino más claro para alcanzar sus objetivos. Las regulaciones, incluidas las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), también se pueden tener en cuenta al estructurar un modelo financiero.

Estableciendo relaciones

Convertir un flujo de ingresos esperado en un flujo de efectivo predecible, o proyectar un costo estimado en un presupuesto concreto, es el primer paso para establecer un modelo financiero confiable. Construir un modelo financiero de este tipo requiere establecer relaciones entre variables; estas relaciones surgen del tiempo, la previsión y el análisis comparativo. Por ejemplo, las proyecciones de ventas en relación con nuevos productos y servicios es una relación que debe identificarse dentro de un modelo financiero. En función de los objetivos de crecimiento y ventas de la empresa, el modelo financiero se puede ajustar en consecuencia.

Identificar áreas de mejora

El uso de modelos financieros es una forma de identificar áreas de mejora dentro de una empresa. Esto permite una comprensión profunda de las brechas que pueden existir dentro de la estrategia de la empresa. Esto puede incluir analizar aspectos como problemas de sincronización dentro de una operación o problemas de desempeño en un área determinada del negocio. La aplicación de modelos financieros a diversos escenarios puede ayudar a identificar fuentes de ingresos y gastos y cualquier área de superposición que podría eliminarse o reducirse.

Evaluación de escenarios

Los modelos financieros son útiles para evaluar escenarios y los resultados asociados. Al probar supuestos y construir diferentes modelos, las empresas pueden evaluar diferentes estrategias y el resultado probable. Los modelos se pueden utilizar para pronosticar escenarios específicos y generar una variedad de resultados. Las empresas también pueden utilizar modelos financieros para simular oportunidades futuras de flujo de efectivo e identificar posibles acuerdos o caminos para alcanzar los objetivos de toda la empresa.

Conclusión

Es imperativo crear con precisión un modelo financiero ascendente, ya que proporciona a las empresas proyecciones más precisas de sus ganancias y pérdidas futuras y les brinda una mejor comprensión de su salud financiera. La construcción de un modelo financiero ascendente tiene varios beneficios y ventajas e implica múltiples pasos para garantizar un resultado exitoso.

Descripción general de la creación de un modelo financiero ascendente preciso

Un modelo financiero ascendente comienza con la comprensión de los supuestos de insumos brutos, generalmente relacionados con costos, ingresos y tamaño del mercado. Dependiendo del nivel de complejidad, los supuestos y los insumos pueden variar. Los creadores de modelos deben contabilizar los gastos operativos y no operativos, de modo que se pueda ver una imagen verdaderamente precisa de las finanzas de la empresa u organización. Además, los pronósticos financieros ascendentes se pueden utilizar para proyectar el desempeño futuro, los cambios en la participación de mercado y el crecimiento comercial general.

Beneficios y ventajas de utilizar este modelo

• La alta dirección puede obtener información sobre las acciones que se pueden tomar para mejorar el desempeño financiero de la empresa.
• Aumenta la precisión del modelo financiero, ya que no se basa únicamente en cifras y estimaciones de arriba hacia abajo.
• Al identificar los costos de avería, la alta dirección puede asignar recursos con mayor precisión a las áreas que los necesitan.
• Permite a las empresas utilizar mejores pronósticos en sus operaciones, ya que pueden planificar de manera más eficiente con un modelo financiero preciso.

Resumen de puntos clave

Para crear un modelo financiero ascendente preciso, los creadores del modelo primero deben comprender los supuestos brutos y los datos que deben incluirse en el modelo. Este modelo se puede utilizar para proyectar la salud financiera de una empresa u organización, así como para proporcionar información práctica sobre las áreas que necesitan mejorar. Los creadores de modelos también deben tener en cuenta los gastos operativos y no operativos de la empresa, para poder obtener una proyección precisa de su desempeño futuro y los cambios en la participación de mercado.