Introducción
El modelado de proyecciones financieras es un proceso para predecir el desempeño financiero futuro. Se utiliza para evaluar y evaluar posibles inversiones, planificar el futuro financiero de una empresa y permitir una toma de decisiones acertada. Las proyecciones financieras permiten a los inversores, prestamistas y otras partes interesadas financieras obtener información sobre la trayectoria financiera de una empresa.
Hay varios pasos clave para modelar proyecciones financieras efectivas que permiten la precisión del modelo. Estos pasos incluyen:
- Recopilación de datos históricos
- Análisis del desempeño financiero actual
- Estimación de ganancias y gastos futuros.
- Compensar los problemas de flujo de caja a corto plazo
- Creación de estados financieros proforma
Siguiendo estos cinco pasos clave del modelado de proyecciones financieras, las empresas pueden obtener información sobre su futuro y diversas oportunidades financieras.
Estableciendo objetivos
El modelado de proyecciones financieras es un proceso iterativo que busca pronosticar el desempeño financiero futuro de una empresa mediante el análisis de datos históricos y haciendo suposiciones sobre el futuro. Es un requisito imprescindible para tomar decisiones financieras críticas, como decidir si emprender un nuevo proyecto u obtener financiación adicional. Establecer objetivos es el primer paso en este proceso, ya que establece la meta que el modelado debe alcanzar.
Identificar los objetivos de la empresa
El primer paso para establecer objetivos es identificar los objetivos estratégicos de la empresa. Por ejemplo, la empresa puede estar buscando adquirir nuevos clientes, aumentar su participación de mercado o reducir sus gastos. Una vez que la empresa ha identificado sus objetivos, puede establecer las metas específicas que debe alcanzar el modelo financiero.
Reunir el equipo
El segundo paso para establecer objetivos es formar el equipo adecuado. Este equipo debe incluir un analista financiero, que desempeñará el papel de director del proyecto, así como personas con las habilidades técnicas y conocimientos empresariales necesarios. El equipo debe trabajar en conjunto para decidir qué métricas debe medir el modelo financiero y cómo debe estructurarse el modelo. Finalmente, el equipo también debe acordar un cronograma para completar el proyecto de modelado de proyección financiera.
Recopilación de información relevante
El modelado de proyecciones financieras es un proceso de construcción de un modelo para estimar el desempeño futuro de una empresa. Para hacer esto, primero debemos prepararnos recopilando la información relevante que nos ayudará a construir un modelo preciso y confiable. A continuación se presentan dos aspectos clave de la información relevante que son necesarios para el modelado de proyecciones financieras:
Análisis de la historia financiera
Para construir con precisión un modelo de proyección financiera, debemos mirar hacia atrás en el historial financiero pasado de la empresa para obtener información sobre su desempeño actual. Esto nos permite identificar tendencias en ingresos, gastos, activos y pasivos. También podemos analizar el desempeño anterior para comprender mejor la situación financiera de la empresa e identificar posibles riesgos u oportunidades. Esta información luego puede usarse para desarrollar un modelo de proyección financiera confiable.
Recopilación de datos de la industria
Además de analizar el historial financiero de la empresa, es importante recopilar datos de su industria. Por ejemplo, puede recopilar conocimientos de expertos locales y de la industria, proyecciones de ventas de la industria, pronósticos económicos y cualquier publicación relevante. Estos datos externos pueden ayudarlo a comprender la posición competitiva de la empresa y su situación financiera general en la industria. La recopilación de datos de la industria también puede ayudarlo a identificar riesgos y oportunidades fuera de la empresa.
Al recopilar tanto el historial financiero interno como los datos externos de la industria, los profesionales financieros pueden construir modelos de proyecciones financieras confiables y precisos.
Desarrollando las proyecciones
El modelo de proyecciones financieras permite a emprendedores, inversores y dueños de negocios simular diferentes escenarios financieros. Desarrollar las proyecciones para ver cómo le irá al negocio con el tiempo puede ayudar a identificar las áreas de preocupación y tomar decisiones bien informadas sobre el negocio. Estos son los pasos para modelar proyecciones financieras:
Definición del cliente objetivo
El primer paso en el modelado de proyecciones financieras es definir el cliente objetivo. Los dueños de negocios deben investigar al cliente objetivo y comprender sus necesidades, preferencias y comportamientos. Comprender al cliente objetivo ayudará a informar los planes y operaciones futuras de la empresa.
Construyendo un modelo financiero
El siguiente paso es construir un modelo financiero para proyectar el desempeño financiero futuro del negocio. Este proceso implica pronosticar los gastos e ingresos, generar los resultados e identificar áreas de mejora. Al tener un modelo financiero preciso, los dueños de negocios pueden tener una mejor visibilidad de las operaciones futuras y tomar decisiones de manera más informada.
Configuración de estados de ingresos y flujo de efectivo
Los estados de ingresos y flujo de efectivo son esenciales para desarrollar proyecciones financieras. El estado de resultados muestra los ingresos, el costo de los bienes vendidos, los gastos y las ganancias durante un período de tiempo determinado. El estado de flujo de efectivo muestra las entradas y salidas de efectivo y ayuda a identificar de dónde viene y hacia dónde se dirige el efectivo. Al comprender estas declaraciones, los propietarios de empresas pueden identificar áreas en las que deberían centrarse para mejorar su desempeño financiero.
Establecer ratios financieros
Los ratios financieros son herramientas importantes para comprender la salud financiera de una empresa. Incluyen ratios como deuda-capital, ratios corrientes y rápidos, rendimiento sobre el capital y rendimiento sobre los activos. Al comprender estos diferentes ratios financieros, los propietarios de empresas pueden desarrollar una mejor comprensión de su situación financiera y ajustar sus modelos o planes financieros en consecuencia.
Analizando los resultados
Después de realizar un proceso de modelado de proyecciones financieras, los datos deben ser analizados e interpretados para tomar decisiones comerciales definitivas. Esto se puede hacer refinando, evaluando y traduciendo los resultados proyectados.
Proyecciones de refinación
El primer paso para analizar los resultados proyectados es perfeccionarlos. Después de recopilar información sobre las previsiones financieras, es importante realizar los ajustes necesarios. Los patrones y tendencias claros que surjan deben tomarse en consideración y aplicarse a las proyecciones. Los datos históricos de las hojas de cálculo también deben analizarse y ajustarse cuando sea necesario, para tener en cuenta discrepancias y eventos imprevistos.
Evaluación de proyecciones
El segundo paso en el análisis de los datos es evaluar las proyecciones resultantes. Al evaluar los resultados pronosticados, es importante considerar una variedad de escenarios y probar la sensibilidad a diferentes variables. Al probar los modelos en diferentes escenarios, se pueden identificar tendencias potenciales y riesgos futuros. Posteriormente, cualquier variable que esté causando resultados inesperados debe ajustarse y probarse en consecuencia; los resultados de estas deben considerarse al predecir los resultados del modelo.
Traducir en decisiones comerciales
Una vez depurados y evaluados los datos, llega el momento de tomar decisiones basadas en las previsiones resultantes. A la hora de tomar decisiones, es fundamental poder explicar el razonamiento detrás de ellas y considerar cualquier riesgo que implique los resultados proyectados. Además, es importante realizar un análisis detallado de costos y beneficios para garantizar que las decisiones que se tomen redunden en el mejor interés de la empresa. Una vez que se han analizado los datos y se han tomado decisiones, también es importante revisar y ajustar periódicamente las proyecciones para garantizar la precisión.
Evaluación de la precisión de la proyección
Una vez que se configura un modelo de proyecciones financieras, el modelador debe evaluar su precisión para comprender si es confiable y si ofrece resultados precisos que puedan usarse en la toma de decisiones. El modelo se puede rastrear y monitorear siguiendo estos dos pasos.
Monitorear el desempeño
El modelador debe monitorear de cerca el desempeño del modelo mediante el seguimiento de elementos como el crecimiento de los ingresos y el costo de ventas. Estos elementos ayudarán al modelador a comprender si el modelo es preciso y confiable y si los pronósticos son razonables.
Comparación de resultados con proyecciones
Después de monitorear el desempeño del modelo, el modelador debe comparar los resultados reales con los pronósticos y proyecciones. Esta comparación ayudará a revelar patrones que pueden usarse para ajustar el modelo y aumentar su precisión y confiabilidad.
- ¿Son realistas los pronósticos y proyecciones?
- ¿Existe alguna discrepancia entre los resultados reales y las previsiones?
- ¿Hay oportunidades para mejorar las previsiones?
Al monitorear el desempeño y comparar los resultados con las proyecciones, el modelador puede garantizar que el modelo de proyecciones financieras sea preciso y confiable, y que proporcione información útil para la toma de decisiones.
Conclusión
El modelado de proyecciones financieras es una herramienta valiosa para propietarios de empresas, emprendedores y profesionales financieros. Ayuda a comprender el entorno macroeconómico y sus implicaciones en el desempeño financiero futuro. El proceso consta de siete pasos donde cada uno se basa en los anteriores. La creación de un modelo financiero requiere un esfuerzo sustancial, pero los resultados pueden ser extremadamente beneficiosos, además de usarse para guiar decisiones y resultados.
El primer paso es definir el propósito del modelo financiero. A esto le sigue la recopilación de datos y la configuración de la plataforma de hoja de cálculo. El siguiente paso es definir y determinar los supuestos detrás del modelo. Luego, se integran los datos y se configuran las fórmulas en la hoja de cálculo. Finalmente, se utilizan productos e indicadores gráficos para evaluar los resultados de las proyecciones.
El modelado de proyecciones financieras produce varios beneficios, como identificar riesgos y oportunidades, validar inversiones existentes y potenciales y comprender el impacto financiero de cualquier decisión determinada. Puede ayudar a los propietarios de empresas, empresarios y profesionales financieros a tomar decisiones informadas que, en última instancia, conducirán a operaciones exitosas.