Cómo utilizar proyecciones financieras para pronosticar la rentabilidad

Introducción

Las empresas de cualquier tamaño deberían utilizar proyecciones financieras para pronosticar sus ganancias futuras. Hay varias razones por las que las empresas deberían familiarizarse con esta práctica. Éstos son sólo algunos:

• Las proyecciones financieras proporcionan un modelo para el desempeño financiero futuro de una empresa.
• Permiten a los propietarios de empresas identificar oportunidades y riesgos potenciales.
• Se pueden utilizar para obtener financiación de prestamistas o inversores.
• Pueden proporcionar un sistema de alerta temprana que puede ayudar a la empresa a evitar períodos prolongados de dificultades financieras.

Identificar objetivos financieros

Las proyecciones financieras son un aspecto crítico a la hora de evaluar el éxito de su negocio, así como en la planificación del futuro de su empresa. Determinar los objetivos financieros apropiados para su organización requiere una consideración cuidadosa. Aquí hay algunos elementos importantes que debe tener en cuenta al crear sus objetivos financieros.

Consideraciones al establecer metas financieras

Al establecer objetivos financieros, es importante comprender los entresijos de su industria, el panorama competitivo y, por supuesto, el mercado actual. También debes tener en cuenta los recursos que tienes a tu disposición, como personal, capital, equipos y tecnología. A medida que identifique y evalúe cada uno de estos factores, podrá establecer objetivos realistas y alcanzables para sus objetivos financieros.

Determinar qué ingresos esperar

Para determinar qué tipo de ingresos esperar, deberá observar el historial de su organización y de la industria en su conjunto. Estudie cualquier proyección financiera anterior que haya creado y revise los informes relacionados con su industria. Considere cómo espera que se desempeñe su organización a la luz de sus recursos actuales, las tendencias del mercado y los posibles desarrollos futuros. Luego, establece una métrica que puedas utilizar para medir el progreso hacia estos objetivos, como ganancias o ventas. Cada meta financiera que cree debe tener objetivos claros y mensurables.

• Comprenda su industria, el panorama competitivo y el mercado actual.
• Evalúe los recursos de su organización: personal, capital, equipos y tecnología.
• Establezca objetivos realistas y alcanzables para sus objetivos financieros.
• Revise la historia de su organización y de la industria en su conjunto.
• Determine qué tipo de ingresos esperar.
• Establezca una métrica mensurable para realizar un seguimiento del progreso.

Calcular costos

Al calcular los costos para proyectar la rentabilidad, hay costos fijos y variables que deben tenerse en cuenta. A continuación se describen los costos más importantes a considerar al utilizar proyecciones financieras para pronosticar la rentabilidad.

Costos fijos a considerar

Los costos fijos son aquellos costos que permanecen iguales independientemente de los cambios en los niveles de producción. Estos incluyen alquiler, seguros, impuestos, pagos de préstamos y otros costos regulares. Se deben tener en cuenta los costos fijos para poder proyectar con precisión la rentabilidad.

Costos variables a considerar

Los costos variables, por otro lado, cambiarán según los niveles de producción. Estos costos incluyen los costos de materias primas, envío, mano de obra y otros costos que fluctúan con los niveles de producción. Estos costos deben tenerse en cuenta para poder proyectar con precisión la rentabilidad.

• Materias primas
• Envío
• Mano de obra
• Otros costos relacionados con la producción

Análisis del flujo de caja

Los estados de flujo de efectivo son componentes esenciales de los informes financieros que miden las entradas y salidas de efectivo de una empresa. Estos informes ofrecen información crucial sobre la rentabilidad general de una empresa y destacan cualquier posible problema de flujo de caja. Las empresas deberían utilizar los estados de flujo de efectivo como una de las principales herramientas para determinar su estabilidad financiera.

Descripción general de los estados de flujo de efectivo

Un estado de flujo de efectivo se utiliza para rastrear el movimiento de dinero que entra y sale de la empresa. Incluye el efectivo generado por las actividades operativas, de inversión y de financiación durante un período de tiempo determinado. Un estado de flujo de efectivo ayuda al inversor o administrador a decidir la sostenibilidad a largo plazo del negocio, así como a determinar cuándo es rentable o no.

Los componentes principales de un estado de flujo de efectivo incluyen: entradas de efectivo, que se refieren al efectivo que ingresa a la empresa; salidas de efectivo, que representan el efectivo que se paga a los proveedores; y el flujo de caja neto, que es el efecto neto general de las entradas y salidas. Es importante revisar periódicamente el estado de flujo de efectivo para identificar cualquier movimiento inusual que pueda indicar un problema.

Pagos de facturas y cuentas por cobrar

El análisis del flujo de caja también debe incluir pagos de facturas y cuentas por cobrar (AR). Los pagos de facturas implican la cantidad de dinero que deben los clientes por los servicios prestados o los productos adquiridos. Esto debe tenerse en cuenta en el flujo de caja general de la empresa y debe controlarse para garantizar el pronto pago. Si un cliente no paga las facturas a tiempo, puede crear un problema de flujo de caja que afecte la rentabilidad a largo plazo de la empresa.

Las cuentas por cobrar se refieren a la cantidad de dinero que se le debe a la empresa por servicios o productos que ya han sido entregados a los clientes. También se debe realizar un seguimiento de esto para saber cuándo esperar el pago y qué pagos aún no se han realizado. Tanto los pagos de facturas como las cuentas por cobrar son elementos importantes para determinar el flujo de caja a largo plazo de una empresa y deben ser monitoreados periódicamente.

Rentabilidad de medición

Las proyecciones financieras se utilizan con frecuencia para determinar la rentabilidad futura mediante la predicción de flujos de efectivo y gastos futuros. Las proyecciones resultantes proporcionan una indicación realista de la rentabilidad futura, lo que permite a la dirección tomar decisiones informadas sobre la mejor manera de utilizar los recursos de la empresa para obtener el máximo beneficio. Antes de utilizar proyecciones financieras, es importante comprender los diferentes tipos de métricas de rentabilidad (margen, volumen de negocios y ganancias) y cómo utilizar la fórmula básica de ganancias para evaluar la rentabilidad.

Diferenciando margen, facturación y beneficio

La rentabilidad generalmente se refiere a la capacidad de una empresa para generar ingresos o ingresos superiores a los costos en los que incurre para producir bienes o servicios. Diferentes métricas pueden medir la rentabilidad de una empresa, incluidos el margen, la facturación y las ganancias. El margen mide el porcentaje de los ingresos de una empresa que queda después de restar los costos, mientras que la facturación mide la cantidad de ingresos generados por una empresa en un período determinado. La ganancia, también conocida como ingreso neto, es la cantidad de dinero que gana una empresa después de contabilizar todos los ingresos y gastos. Se calcula restando los gastos totales de los ingresos totales.

Comprender la fórmula básica de ganancias

La fórmula básica para calcular la ganancia es la siguiente: Ganancia = Ingresos - Gastos. Es importante comprender esta fórmula, ya que constituye la base de las proyecciones financieras. La fórmula supone que los ingresos siguen siendo los mismos y los gastos se mantienen constantes durante el período de análisis. Para que la fórmula mida con precisión la rentabilidad, las suposiciones sobre ingresos y gastos deben ser lo más realistas posible. Las empresas también pueden ajustar sus gastos con el tiempo para aumentar la rentabilidad y, en última instancia, cumplir sus objetivos financieros.

• Los ingresos se refieren a todos los ingresos que una empresa obtiene a través de sus operaciones.
• Los gastos incluyen todos los costos asociados con las operaciones de una empresa, como los costos de los bienes vendidos, los costos laborales, el alquiler, la depreciación y los impuestos.

6. Mantenerse actualizado

Las proyecciones financieras son dinámicas y es esencial que las empresas se mantengan a la vanguardia y tengan acceso a datos oportunos y precisos para tomar las mejores decisiones.

a. Factores a tener en cuenta con las proyecciones financieras

Hay algunos factores importantes que deben tenerse en cuenta al abordar las proyecciones financieras. En primer lugar, se debe verificar la precisión de las cifras y estimaciones utilizadas en las proyecciones durante todo el proceso, para evitar posibles errores. En segundo lugar, se debe tener en cuenta la constante evolución del mercado, la tecnología y el entorno empresarial; Los cambios en estas áreas pueden significar que se deban hacer ajustes en las proyecciones.

Además, es importante considerar la confiabilidad de las fuentes al recopilar datos; deben ser confiables y estar lo más actualizados posible. Finalmente, se debe considerar la disponibilidad de sistemas e infraestructura de recolección de datos; cualquier recopilación y procesamiento de datos se verá enormemente obstaculizado si hay problemas con el sistema.

b. Acceso en tiempo real a través del software en la nube

Una de las mejores formas de garantizar que las proyecciones financieras se mantengan actualizadas es utilizar software basado en la nube, que permite el acceso en tiempo real a los datos más recientes. Esto tiene la ventaja de brindar a los usuarios información precisa y oportuna; poder acceder a los datos desde cualquier lugar significa que las proyecciones financieras se pueden realizar fácilmente y actualizarse rápidamente.

Además, el software en la nube brinda a las empresas el beneficio de la escalabilidad; A medida que una empresa crece, es importante que su software de proyecciones financieras pueda crecer con ella. Los servicios en la nube son ágiles y pueden adaptarse a las necesidades cambiantes de cualquier negocio.

Conclusión

Las proyecciones financieras son una parte esencial de cualquier negocio, grande o pequeño, pronosticando la rentabilidad futura y tomando decisiones esenciales. Ayudan a una empresa a utilizar el desempeño pasado como guía, predecir patrones y tendencias futuros e identificar oportunidades potenciales de crecimiento. La precisión de estas proyecciones financieras puede ayudar a que una empresa siga siendo rentable, además de ayudarla a identificar cualquier riesgo potencial que pueda ocurrir.

Resumen de beneficios de proyección financiera

Las proyecciones financieras pueden proporcionar numerosos beneficios cuando se utilizan correctamente. En primer lugar, pueden predecir tendencias futuras, anticipando cambios en el mercado y anticipando las necesidades de los clientes. También pueden resultar útiles para anticipar cambios en el costo de producción, el tamaño del mercado objetivo y cambios potenciales en la demanda. Las proyecciones financieras pueden ayudar a una empresa a tomar decisiones bien informadas, identificar áreas de crecimiento potencial, anticipar posibles riesgos y evitar posibles pérdidas.

Importancia de verificar y ajustar periódicamente las proyecciones

Es importante comprobar y ajustar periódicamente las proyecciones financieras, ya que el mercado y su negocio siempre están evolucionando. Además, los eventos inesperados podrían alterar la precisión de sus proyecciones financieras, por lo que asegurarse de monitorearlas y ajustarlas constantemente ayudará a garantizar que las proyecciones sigan siendo precisas. Ajustar periódicamente las proyecciones puede ayudar a garantizar que las decisiones comerciales se basen en información precisa y que los riesgos futuros puedan predecirse y gestionarse.

Las proyecciones financieras, cuando se utilizan correctamente, pueden ser una herramienta poderosa para garantizar la rentabilidad de una empresa. Al monitorear y ajustar periódicamente las proyecciones, una empresa puede mantener el rumbo y el control de su rentabilidad futura, ayudándola a anticipar y gestionar los riesgos potenciales a lo largo del camino.