Introducción
El modelado financiero es la práctica de utilizar análisis cuantitativo para crear un modelo matemático de un proceso de toma de decisiones financieras. Esto implica utilizar diversas suposiciones y técnicas para pronosticar resultados y determinar el desempeño financiero, generalmente en Excel. Excel es una de las herramientas más importantes utilizadas en el modelado financiero, ya que ayuda a resumir rápidamente grandes conjuntos de datos en imágenes optimizadas que luego se pueden utilizar en el análisis y la toma de decisiones.
Para obtener la mayor precisión y confiabilidad en los modelos financieros, se deben utilizar las siguientes mejores prácticas al trabajar en Excel.
Configurar un modelo financiero
Los modelos de financiación se basan en conocimientos fundamentales de principios contables y financieros. Se utilizan para crear pronósticos, estimaciones y otros análisis para informar las decisiones comerciales. Antes de empezar a utilizar un modelo financiero, es necesario configurarlo. Estas son algunas de las mejores prácticas para configurar un modelo financiero en Microsoft Excel.
Configurar una nueva hoja
Una buena práctica al construir un nuevo modelo financiero es crear una hoja nueva. Esto le ayudará a mantener toda su información financiera en un solo lugar y consultarla fácilmente. Al configurar una hoja nueva, es importante incluir un título en la parte superior y asegurarse de que todas las entradas, salidas, cálculos y suposiciones estén claramente etiquetadas. Esto hará que el modelo sea más fácil de entender y utilizar.
Crear tablas e ingresar datos
Crear tablas e ingresar datos es un paso esencial para configurar un modelo financiero. Identificar las variables que se utilizarán en el modelo e ingresar todos los datos es esencial para la precisión. Usar una tabla de Excel lo ayudará a organizar los datos y realizar un seguimiento de los cambios, lo que hará que el modelo sea más fácil de leer y actualizar. Al ingresar datos, es importante incluir suficientes puntos de datos para informar con precisión su modelo y utilizar una unidad consistente para cada variable.
Construir fórmulas y funciones básicas
Una vez ingresados los datos, es hora de comenzar a construir las fórmulas y funciones que conformarán el modelo. Microsoft Excel tiene una amplia gama de fórmulas y funciones que se pueden utilizar para crear un modelo financiero. Es importante comprender qué fórmulas y funciones se necesitan para un modelo particular y cómo usarlas correctamente. Pruebe cada fórmula y función para asegurarse de que funcionen correctamente antes de continuar.
Visualización de datos
La visualización de datos es una habilidad importante que deben tener los modeladores financieros. Cuando la información se presenta en forma visual, puede ser más fácil de comprender, identificar patrones y sacar conclusiones significativas. Excel permite a los modeladores financieros crear cuadros, tablas y gráficos para presentar modelos, suposiciones y resultados.
Datos gráficos
Los datos se pueden presentar en gráficos de diversas formas para ayudar a los modeladores financieros a comprender rápidamente la información. Excel ofrece una biblioteca de tipos de gráficos, desde diagramas de dispersión hasta gráficos circulares 3D. Al experimentar con diferentes tipos de gráficos, los modeladores financieros pueden identificar rápidamente cuál transmite mejor los datos de una manera fácil de usar. Además, se pueden personalizar colores, etiquetas y otras características para hacer que el gráfico sea más llamativo y más fácil de entender.
Combinando gráficos y tablas
Los gráficos y tablas también se pueden utilizar juntos para crear una visualización eficaz. Cuando se usan juntas, las tablas pueden proporcionar información detallada, mientras que los gráficos pueden transmitir las principales tendencias de un vistazo. La combinación de tablas y gráficos puede hacer que los datos sean más fáciles de captar y, por lo tanto, más fácil tomar decisiones basadas en ellos.
Formato condicional
Excel también ofrece funcionalidad de formato condicional, que permite a los modeladores financieros resaltar valores de datos específicos o rangos de valores. Esto se puede utilizar para hacer que las tendencias sean más evidentes o para señalar diferencias dramáticas en los datos. Con una codificación de colores simple, los modeladores financieros pueden identificar valores atípicos o rangos de interés mucho más rápidamente. Además, el formato condicional también se puede utilizar para sacar a la superficie valores atípicos para una mayor exploración.
Automatización
A medida que la cantidad de datos que necesitamos manejar es cada vez mayor, automatizar ciertos procesos con fórmulas de Excel, macros y Visual Basic para Aplicaciones (VBA) puede ahorrar cantidades significativas de tiempo, esfuerzo y errores que de otro modo serían necesarios para realizar tareas manualmente. Cuando se implementa correctamente, la automatización puede hacer que la gestión de modelos financieros sea más fácil, más eficiente y mucho más confiable. A continuación, analizaremos tres de los enfoques más comunes para aprovechar la automatización.
Aprovechando los rangos con nombre
Los rangos con nombre son una de las funciones más poderosas de Excel y le permiten hacer referencia fácilmente a rangos de datos grandes o complejos con un solo nombre. Esto hace que sea mucho más fácil manipular los datos dentro del modelo. Además, los rangos con nombre también se pueden utilizar para garantizar que las fórmulas hagan referencia al rango correcto de datos, simplificar la entrada de fórmulas y ayudar a garantizar la coherencia al copiar y pegar fórmulas en una hoja de trabajo o libro de trabajo.
Aplicar macros y VBA
Las macros y VBA son lenguajes diferentes que le permiten automatizar ciertos procesos dentro de Excel. Le permiten registrar pulsaciones de teclas, automatizar secuencias de cálculos y, en general, acelerar los procesos. Más comúnmente, se pueden utilizar para:
- Filtrar datos rápidamente
- Copiar y pegar información entre hojas.
- Calcula fórmulas complejas en muchas celdas.
- Verificar y comparar datos entre hojas.
- Crear representaciones visuales de datos con gráficos.
Depuración
La depuración es el proceso de localizar, identificar y corregir errores en un libro que impiden que funcione como se esperaba. La depuración es una habilidad importante cuando se trabaja con Excel y es esencial garantizar que todos los modelos se prueben y ajusten minuciosamente cuando sea necesario, antes de implementarlos. Cuando se trabaja con macros y VBA, el proceso de depuración debe seguirse con mayor atención al detalle, ya que el código se convierte en una parte importante del modelo.
Métodos de mejores prácticas
El modelado financiero en Excel es una habilidad muy buscada que puede ayudar a aumentar su valor para empleadores y clientes. Para convertirse en un modelador competente y destacarse entre la multitud, es importante utilizar los métodos de mejores prácticas al construir modelos en Excel. Esta sección se centra en los métodos de mejores prácticas para construir modelos que incluyen el uso de la cinta, la interfaz de usuario y fórmulas dinámicas.
Utilizando la cinta
La cinta es una parte importante de la interfaz de usuario y contiene muchas herramientas necesarias para el modelado financiero en Excel. La cinta está organizada en pestañas, cada una de las cuales proporciona diferentes características y funciones. Por ejemplo, la pestaña Fórmulas es esencial para crear fórmulas dinámicas, mientras que la pestaña Datos proporciona funciones como validación de datos y texto en columnas. Es importante familiarizarse con las diferentes pestañas de Ribbon y aprender cómo cada una puede ayudarle con su modelo financiero.
Aprovechando la interfaz de usuario
Otra práctica recomendada para el modelado financiero en Excel es aprovechar la interfaz de usuario para un modelado más eficiente y preciso. Por ejemplo, usar el comando Seleccionar de la lista desplegable puede evitar que los usuarios cometan errores al ingresar datos, mientras que usar el botón Análisis rápido puede resumir rápidamente números de un rango seleccionado. Además, los usuarios también pueden utilizar atajos de teclado como Ctrl + C y Ctrl+V para copiar y pegar datos con facilidad.
Crear fórmulas dinámicas
Las fórmulas dinámicas son fórmulas que se actualizan automáticamente a medida que cambian las entradas, lo que facilita ver el comportamiento de un modelo en diferentes circunstancias. Por ejemplo, puede usar las funciones SUMAR.SI o CONTAR.SI para sumar o contar celdas que tienen ciertas características, o puede usar las funciones DESPLAZAMIENTO o INDIRECTO para crear rangos que se actualizan automáticamente. El uso de fórmulas dinámicas puede ayudarle a llevar su modelo financiero al siguiente nivel.
6. Seguridad
La seguridad es primordial al crear y utilizar modelos financieros, ya que los modelos incorrectos o inseguros pueden llevar a conclusiones inexactas y decisiones equivocadas. Excel facilita la incorporación de mejores prácticas para garantizar que sus modelos sean seguros. Hay tres medidas importantes a considerar al construir modelos financieros seguros: protección y cifrado con contraseña, identificación y resolución de referencias circulares e integración de soluciones de auditoría.
a. Protección y cifrado de contraseña
El primer paso para asegurarse de que su modelo financiero sea seguro es utilizar protección con contraseña y/o cifrado. También debería considerar proteger con contraseña cualquier otro material confidencial que pueda utilizar, como macros o módulos. El objetivo principal es garantizar que sólo el personal autorizado tenga acceso al modelo financiero y a los datos sensibles.
b. Identificar y resolver referencias circulares
Las referencias circulares pueden causar problemas en Excel, especialmente al crear modelos financieros. Una referencia circular ocurre cuando una fórmula hace referencia accidentalmente a su propia celda. Para diagnosticar y resolver referencias circulares, Excel proporciona una función de "Comprobación de errores", que se puede utilizar para identificar y eliminar rápidamente cualquier referencia circular.
C. Integración de soluciones de auditoría
Para prevenir e identificar aún más posibles errores en los modelos financieros, es importante integrar soluciones de auditoría. Excel Visual Basic proporciona herramientas como la función Solver y el análisis What-If de la pestaña Datos para proporcionar una visión más profunda de la estructura y el rendimiento del modelo. Además, un profesional financiero y contable también puede revisar el modelo para garantizar su precisión y seguridad.
Conclusión
El modelado financiero es una habilidad importante para cualquier aspirante a empresario, analista o contador. En Excel, las mejores prácticas de modelado financiero son esenciales para diseñar y construir modelos que sean precisos y eficientes.
En este blog, analizamos las mejores prácticas de modelado financiero más importantes que pueden ayudarlo a crear mejores modelos de Excel. Estos incluyen una estructura de modelo claramente definida, el uso de nombres de rango, formatear los datos correctamente y usar macros de verificación de errores.
Para aprovechar al máximo esta publicación de blog, es importante mantenerse organizado al construir un modelo en Excel. Esto significa crear un diseño claro para el modelo y etiquetar y organizar los rangos de manera adecuada. Además, todas las decisiones de formato deben tomarse con cuidado, ya que un formato incorrecto puede distorsionar los resultados.
Finalmente, las macros de verificación de errores son esenciales para detectar errores lógicos y de codificación. Cuando se usan correctamente, pueden ayudar a garantizar que un modelo se calcule correctamente y que todas las suposiciones sean válidas.
Dónde encontrar más información sobre modelos financieros y Excel
Si desea profundizar en los modelos financieros y Excel, aquí tiene algunos recursos excelentes para explorar y aprender:
- Documentación de ayuda de Microsoft Excel: puede brindar una excelente descripción general de las diferentes fórmulas y funciones disponibles en Excel y cómo se pueden usar para construir modelos financieros.
- MyExcelOnline Academy: esta plataforma de capacitación en línea ofrece cientos de cursos en video, simulaciones y cuestionarios para ayudar a los usuarios a convertirse en expertos en Excel.
- Wall Street Prep: WSPrep ofrece un curso integral de modelado financiero completo con tutoriales en video y estudios de casos interactivos.
- Curso de análisis y modelos financieros de CFI: el curso de CFI incluye más de 10 horas de tutoriales de Excel para ayudar a los usuarios a aprender más sobre modelos financieros.
Al aprovechar estos recursos y seguir las mejores prácticas de modelado financiero analizadas en este blog, puede convertirse en un usuario de Excel más competente y mejorar sus habilidades de modelado financiero.