Introducción
Las proyecciones financieras son estimaciones de posibles resultados financieros para una empresa. Estas proyecciones implican pronosticar los ingresos, gastos y ganancias generados por una empresa durante un período de tiempo específico. Las proyecciones financieras precisas son esenciales para que las empresas supervisen y realicen un seguimiento de su éxito, así como para planificar el crecimiento futuro. Estas son algunas de las mejores prácticas para crear proyecciones financieras precisas para garantizar que las empresas siempre tengan los resultados más actualizados.
Identificar suposiciones
Las proyecciones financieras son tan buenas como su precisión. Para garantizar que estas proyecciones se transmitan de manera efectiva y precisa, es importante identificar los supuestos que se utilizan en el proceso de planificación. Al establecer proyecciones, es fundamental considerar muchas variables diferentes, incluida la planificación, las estimaciones de costos, las previsiones de ventas e incluso consideraciones intangibles.
Planificación, estimaciones de costos y pronósticos de ventas
El primer paso para realizar pronósticos precisos es desarrollar un plan claro. Este plan debe incluir la estimación del costo de hacer negocios, como materiales, mano de obra y gastos. Además, debe incluir una previsión de ventas basada en las tendencias del mercado, las preferencias de los clientes y el análisis de la competencia. Utilizar supuestos apropiados para estimar estos costos y ventas es esencial para proporcionar proyecciones financieras precisas.
Consideraciones intangibles
Además de las variables tangibles mencionadas anteriormente, también existen varias consideraciones intangibles al crear proyecciones financieras. Estos incluyen el sentimiento del mercado, el sentimiento del cliente y los avances tecnológicos. Estos intangibles pueden tener un impacto significativo en la precisión de las proyecciones financieras y deben tenerse en cuenta al establecer supuestos.
Revisar los supuestos según sea necesario
Finalmente, es importante estar al tanto de sus suposiciones y revisarlas según sea necesario. A medida que el mercado y la demanda de los clientes cambian, es esencial ajustar sus suposiciones en consecuencia para garantizar proyecciones financieras precisas. Si se mantiene informado y revisa los supuestos según sea necesario, puede estar seguro de que sus proyecciones financieras están actualizadas.
Establecer márgenes de beneficio
Las proyecciones financieras son una herramienta importante para muchas empresas, ya que garantizan que sus operaciones sigan siendo lucrativas. La estimación de los márgenes de beneficio es una parte esencial del proceso y existen algunas mejores prácticas importantes para garantizar la precisión.
Mantenimiento de la estructura de precios
El primer paso antes de crear proyecciones es asegurarse de que su estructura de precios sea constante y consistente. Examine su estrategia de precios para cada producto o servicio que ofrezca y asegúrese de que se incluyan todos los costos relevantes, como impuestos, flete o tarifas adicionales. Hacerlo garantizará que sus proyecciones financieras sigan siendo consistentes y precisas.
Margen de errores
Ajustar el margen de error es una parte importante del proceso de estimación. Al reducir los gastos generales asociados con las imprecisiones, las empresas pueden garantizar que sus proyecciones financieras sean más estables. Esto puede incluir el uso de promedios anuales, ajustes por cambios estacionales o agregar pequeños ajustes porcentuales al margen de error general.
Análisis de riesgo
Las proyecciones financieras a menudo requieren un análisis de riesgos. Conocer las áreas donde pueden haber posibles obstáculos en el camino puede ayudar a las empresas a planificar con anticipación y realizar los ajustes correspondientes. Las tendencias de la industria y los consumidores, los cambios fiscales y económicos, el comportamiento de los competidores y los riesgos globales son factores importantes a analizar al realizar proyecciones.
- Mantenimiento de la estructura de precios.
- Margen de errores
- Análisis de riesgo
Contabilidad de recursos
Crear proyecciones financieras precisas implica tener en cuenta todos los recursos necesarios para hacer realidad el resultado deseado. Esto incluye gastos de operación, activos y pasivos y mano de obra. La contabilidad de estos recursos requiere una cuidadosa elaboración de presupuestos y pronósticos y puede ser una de las partes más difíciles del proceso.
Gastos operacionales
Al crear proyecciones financieras, es importante contabilizar con precisión los gastos operativos como alquiler, servicios públicos, seguros, materiales y suministros. Estos gastos difieren de una empresa a otra y deben considerarse cuidadosamente. Las empresas también deben planificar aumentos en estos gastos a lo largo del tiempo, ya que la inflación y otros factores económicos externos pueden tener un impacto significativo en el costo de hacer negocios.
Activos y pasivos
El éxito de cualquier proyección financiera depende en gran medida de la evaluación precisa de los activos y pasivos existentes de una empresa. Los activos incluyen cualquier cosa de valor que posea la empresa, como efectivo, inversiones, propiedades y equipos. Los pasivos, por otro lado, son obligaciones o deudas que tiene la empresa. Conocer el valor tanto de los activos como de los pasivos facilita la creación de una proyección precisa del resultado final.
Mano de obra
Para muchas empresas, los costos laborales son el mayor gasto operativo. Esto trae consigo cierta imprevisibilidad. Las empresas deben intentar contabilizar cualquier gasto asociado con la mano de obra, como sueldos, beneficios, salarios y otros paquetes de compensación. Si los costos laborales aumentan con el tiempo, esto debería reflejarse en las proyecciones. Además, las empresas deben intentar contabilizar cualquier cambio en los costos laborales debido a factores económicos externos.
Análisis de resultados
El análisis de los resultados es un paso esencial para crear proyecciones financieras realistas y debe realizarse con regularidad, ya que las circunstancias, los mercados y la industria pueden cambiar con frecuencia. Al analizar los productos, se deben utilizar indicadores clave de desempeño (KPI), todos los datos deben interpretarse correctamente y los supuestos ajustarse o modificarse según sea necesario.
Medir números con KPI
Los KPI son medidas que se utilizan para cuantificar el éxito y deben utilizarse periódicamente para medir el rendimiento. Dependiendo de la naturaleza de las proyecciones financieras, puede haber varios KPI o uno o dos que proporcionen la interpretación más crítica. Los KPI deben proporcionar valor y deben utilizarse con frecuencia para ayudar a identificar tendencias.
Interpretación de datos
Una vez recopilados los datos, deben interpretarse correctamente. Al interpretar los datos correctamente, se pueden tomar decisiones clave para garantizar una proyección financiera precisa y realista. La precisión de la interpretación de los datos dependerá en gran medida de la comprensión clínica del mercado, la industria y el entorno económico.
Ajuste de supuestos
A medida que la comprensión del mercado y del entorno económico se vuelve más clara, los supuestos pueden ajustarse y modificarse según sea necesario. Al ajustar los supuestos, es importante ser consciente del impacto que estos cambios pueden tener en la proyección financiera general. Los supuestos deben ajustarse y modificarse cuando sea apropiado, para que la proyección financiera sea más precisa y realista.
Evaluación de escenarios futuros
Crear proyecciones financieras precisas requiere una preparación, investigación y análisis cuidadosos de escenarios futuros. Una evaluación integral de las posibles necesidades de flujo de efectivo, junto con una comprensión de los riesgos y contingencias, es una parte vital para elaborar proyecciones financieras realistas que sean alcanzables y confiables.
Necesidades potenciales de flujo de caja
El primer paso para crear proyecciones financieras precisas es comprender las necesidades potenciales de flujo de efectivo durante los próximos períodos. Esto implica evaluar los ingresos actuales y previstos junto con una visión retrospectiva de los gastos de la organización. Incorporar una evaluación de las necesidades de flujo de efectivo en las proyecciones es una manera efectiva de identificar posibles brechas de recursos y ajustarlas en consecuencia.
Comprender los riesgos y las contingencias
La gestión de riesgos y contingencias es una parte esencial para crear proyecciones financieras realistas. Las empresas deben identificar, evaluar y priorizar con precisión posibles riesgos y eventos de contingencia, ya que pueden afectar las proyecciones financieras generales. Una vez identificados, deberán revisar escenarios y planes para mitigar el impacto de estos eventos, como pólizas de seguro, estrategias de diversificación y planes de respaldo.
Preparándose para los cambios
Es imposible predecir el futuro con perfecta precisión, por lo que las organizaciones deben prepararse y adaptarse a los cambios que probablemente ocurran al desarrollar proyecciones financieras. Los cambios en el mercado, las regulaciones, la dotación de personal y la tecnología pueden influir en los resultados de las proyecciones financieras. Para garantizar la precisión de las proyecciones, es importante considerar estos factores e incorporar adaptabilidad al plan.
Conclusión
Las proyecciones financieras precisas brindan una visión clara de los recursos y operaciones actuales y futuros, lo que le permite tomar decisiones más informadas. Comprender e incorporar las mejores prácticas para crear proyecciones financieras precisas es esencial para lograr resultados financieros exitosos.
Consejos para crear proyecciones precisas
- Reúna todos los puntos de datos relevantes
- Desarrollar un modelo integral
- Revisar y actualizar periódicamente las proyecciones.
- Vaya más allá de las cifras financieras
Beneficios de las proyecciones precisas
- Identifique posibles problemas de flujo de caja con antelación
- Analizar las tendencias de crecimiento a lo largo del tiempo.
- Reducir los riesgos asociados con próximos eventos financieros
- Evaluar el rendimiento de nuevas inversiones.