Introducción
Comprender y trabajar con modelos financieros complejos desde abajo hacia arriba puede ser una tarea desalentadora pero increíblemente gratificante. El modelado financiero ascendente se define como un proceso de construcción de un modelo financiero completo a partir de sus datos iniciales, también conocido como pronóstico ascendente. Este tipo de modelo está impulsado por supuestos externos y tiene como objetivo llegar a flujos de efectivo futuros.
Esta publicación de blog discutirá los beneficios de comprender y trabajar con modelos financieros complejos desde abajo hacia arriba, profundizando en los elementos que componen este tipo de modelo. También exploraremos algunos consejos para tener éxito al utilizar esta forma de modelado.
Conclusiones clave
- Beneficios de comprender y trabajar con modelos financieros complejos desde abajo hacia arriba
- Elementos que componen este tipo de modelo
- Consejos para tener éxito al utilizar esta forma de modelado
Trabajar con modelos financieros complejos de abajo hacia arriba
Planifique la estructura de su modelo
Al construir un modelo financiero complejo de abajo hacia arriba, es importante planificar cuidadosamente la estructura de su modelo. Considere los siguientes temas:
- ¿Qué suposiciones estás haciendo?
- ¿Cuáles son los impulsores clave de su modelo?
- ¿Qué datos se utilizarán para informar sus suposiciones?
- ¿Qué resultados desea producir?
- ¿Cómo se estructurarán los cálculos subyacentes?
Una vez finalizada la estructura de su modelo, puede comenzar a construirlo con confianza.
Comprenda sus suposiciones y criterios de entrada
Debe comprender las suposiciones que hace al construir su modelo, ya que estas suposiciones afectarán el rendimiento de su modelo si son incorrectas. Además, al utilizar datos en su modelo, es importante considerar la calidad de estos datos y el grado en que son adecuados para ingresarlos en su modelo. Asegurarse de que sus suposiciones y criterios de entrada sean válidos es esencial para producir resultados precisos.
Desarrollar un proceso de auditoría modelo
Tener un proceso de auditoría riguroso para su modelo es fundamental para garantizar que el modelo produzca los resultados esperados. Es importante revisar cualquier cambio realizado en su modelo y asegurarse de que no haya alterado los resultados esperados. Además, es importante verificar la lógica de su modelo, ya que los errores aquí pueden generar resultados inexactos. Tener un proceso de auditoría de modelos sólido puede garantizar que su modelo sea de alta calidad.
Creación de supuestos detallados en modelos financieros
Crear modelos financieros es complejo. Debe estar bien versado en la gestión de grandes conjuntos de variables de entrada que influyen en la anticipación de resultados. Como tal, las suposiciones detalladas sobre cada entrada son imprescindibles para la precisión y el éxito del modelo. En esta sección, analizaremos las mejores prácticas para comprender las entradas, almacenar suposiciones dentro de un modelo y comunicar suposiciones de manera efectiva.
Comprender todas las entradas
La creación de un modelo financiero eficaz comienza con una comprensión exhaustiva de todas las variables que lo influyen. Esto es fundamental para garantizar la exactitud de las suposiciones realizadas y los resultados proyectados. Se recomienda que los equipos inviertan tiempo investigando y analizando las entradas individuales y cómo pueden afectar colectiva o independientemente el rendimiento del modelo. La documentación sobre cada entrada y sus supuestos asociados debe almacenarse como referencia durante todo el proceso de modelado y en el futuro.
Almacenamiento de supuestos complejos dentro de un modelo
Dado que los supuestos utilizados para construir el modelo pueden ser complejos, se recomienda encarecidamente que los equipos los almacenen dentro del propio modelo. Esto garantiza que los supuestos estén disponibles cuando sea necesario y, al mismo tiempo, garantiza que permanezcan en su estado original.
Para almacenar supuestos complejos, es mejor aprovechar una combinación de elementos del modelo, referencias estructuradas y la aplicación de supuestos específicos a diversos elementos del modelo. La utilización de esta práctica garantiza que los supuestos se almacenen de manera efectiva dentro del modelo.
Comunicar eficazmente las suposiciones
Es importante que los equipos comuniquen eficazmente sus suposiciones con respecto a las entradas del modelo. Esta práctica permite que el modelo haga uso efectivo de los supuestos que se han hecho. Para ello, los equipos deben utilizar un enfoque disciplinado para documentar sus suposiciones.
Los puntos clave a considerar para una comunicación efectiva incluyen descripciones documentadas de supuestos, diagramas de flujo de procesos y organigramas, tablas y variables definidas por el usuario. Esto garantiza que todos los supuestos se indiquen claramente y sean fácilmente accesibles para los equipos que utilizan el modelo.
Aplicación de modelos financieros a las decisiones comerciales
Las organizaciones utilizan modelos financieros para evaluar y cuantificar el riesgo y pronosticar posibles retornos o pérdidas. En un negocio complejo con múltiples variables que interactúan, los modelos financieros pueden ayudar a evaluar objetivamente el impacto de las decisiones en los planes a largo plazo. Las empresas pueden utilizar modelos financieros para crear un enfoque integral ascendente para las decisiones comerciales.
Evaluación de proyecciones de flujo de caja para objetivos a largo plazo
Los modelos financieros se pueden utilizar para proyectar con precisión el flujo de caja que generaría una decisión durante un período de tiempo específico. Este flujo de caja proyectado se puede comparar luego con un conjunto de objetivos financieros para determinar si vale la pena tomar la decisión. Esta comparación permite a las organizaciones establecer metas y objetivos tangibles y determinar qué decisiones se alinean con sus objetivos financieros a largo plazo.
Establecer la gestión de riesgos
Los modelos financieros también se pueden utilizar para evaluar y cuantificar el riesgo asociado con una decisión particular. Esta información se puede utilizar para determinar qué decisiones probablemente generarán la mayor rentabilidad con la menor cantidad de riesgo asociado. Al establecer un marco de gestión de riesgos, las organizaciones pueden garantizar que sus decisiones estén bien informadas y que sus metas y objetivos se estén logrando.
Cuantificación de variables en las decisiones empresariales
La complejidad de un modelo de negocio a menudo requiere que se hagan varias suposiciones. Al aplicar un modelo financiero, estos supuestos pueden cuantificarse y medirse. Esto permite a las organizaciones evaluar con precisión el impacto potencial de una decisión en el desempeño financiero de la organización.
- Los modelos financieros se pueden utilizar para evaluar el flujo de efectivo potencial generado durante un período de tiempo específico.
- Se pueden establecer marcos de gestión de riesgos para cuantificar el riesgo y tomar decisiones mejor informadas.
- Los modelos financieros también se pueden utilizar para cuantificar supuestos de modo que las organizaciones puedan evaluar con precisión los impactos potenciales en el desempeño financiero.
Análisis de la salida del programa
Cuando se trabaja con modelos financieros complejos desde abajo hacia arriba, analizar el resultado del programa es un paso importante para interpretar y comprender los datos. Existen varios métodos que se pueden utilizar para analizar los datos que pueden informar los siguientes pasos del proceso.
Utilizar diferentes resultados para la planificación de acciones
Las organizaciones pueden utilizar los resultados del programa para informar su toma de decisiones y planificación de acciones. Se pueden utilizar resultados como pronósticos, proyecciones y tendencias de la industria para tomar decisiones informadas sobre dónde asignar recursos y desarrollar estrategias para el éxito futuro.
Calcular análisis de sensibilidad
Los análisis de sensibilidad son una herramienta valiosa para evaluar el impacto de diferentes variables en el resultado de un modelo. Al manipular los diferentes valores y parámetros del programa, las organizaciones pueden obtener información sobre su posición financiera y anticipar los efectos de posibles cambios en el mercado. Estos datos se pueden utilizar para informar estrategias y tomar decisiones a largo plazo.
Configuración de salidas para monitoreo continuo
El seguimiento continuo de los resultados financieros generados por los modelos ascendentes es esencial para que las empresas realicen un seguimiento de su desempeño. La configuración de informes periódicos puede ayudar a las organizaciones a comprender las tendencias y patrones cambiantes en sus datos financieros y realizar los ajustes necesarios. Esto puede ayudar a que la empresa siga siendo competitiva y garantizar que los recursos se utilicen de forma eficaz.
Solución de problemas comunes en la modelización financiera
El modelado financiero no es un proceso simplificado y enfrentará desafíos a lo largo del camino. Ya sea que esté trabajando con una hoja de cálculo simple o con un modelo financiero ascendente complejo, es importante solucionar cualquier problema de la manera más rápida y eficiente posible.
Seguimiento de alertas
Es esencial que los modelos financieros estén libres de errores e inconsistencias. Para garantizar la precisión, puede configurar alertas para realizar un seguimiento de los cambios. Cuando se trata de un modelo particularmente complejo, las alertas pueden ayudarle a realizar un seguimiento y evitar posibles problemas.
Usar visualizaciones avanzadas
El uso de visualizaciones puede ser una excelente manera de ver rápidamente los patrones en grandes cantidades de datos y establecer conexiones que de otro modo se habrían perdido. Las visualizaciones avanzadas pueden mostrar los componentes clave del modelo para ayudarlo a detectar cualquier anomalía y resolver problemas más rápidamente.
Documentar el proceso de creación del modelo
Otro elemento clave de un modelo financiero exitoso es la documentación exhaustiva de los distintos pasos seguidos en el proceso de construcción. Al documentar cada paso, usted y otros usuarios podrán comprender completamente cómo funciona el modelo y realizar un seguimiento de los cambios realizados en el futuro.
- Crear un esquema detallado del modelo que realice un seguimiento de sus diversos elementos.
- Tomar notas detalladas de cada paso, como las fórmulas utilizadas o las celdas y pestañas que cambian con el tiempo.
- Realizar copias de seguridad del modelo con regularidad y realizar un seguimiento de los cambios en cada versión de la copia de seguridad.
Al tomarse el tiempo para documentar el proceso de creación de un modelo, puede abordar rápidamente cualquier problema que surja en el futuro y asegurarse de que está trabajando con una representación actualizada y precisa de los datos.
Conclusión
Los modelos financieros ascendentes son herramientas increíblemente poderosas y son increíblemente útiles para comprender cómo las diferentes métricas y factores afectan nuestros resultados finales. Trabajar con estos modelos puede ser un desafío, pero con un poco de conocimiento y experiencia se pueden domesticar y convertirse en una gran ventaja. A continuación, hemos revisado las estrategias y tácticas involucradas en el trabajo con modelos financieros ascendentes.
Resumen de las estrategias utilizadas para trabajar con modelos financieros complejos de abajo hacia arriba
- Comience de manera simple: configure su modelo con métricas y controladores básicos, cree el resto del modelo de manera incremental.
- Comprenda las suposiciones: comprenda qué suposiciones puede y no puede hacer y utilice sus suposiciones para fomentar un buen nivel de precisión.
- Planifique con anticipación: asegúrese de planificar con anticipación para garantizar que se tengan en cuenta todos los escenarios y, al mismo tiempo, no planifique demasiado.
- Manténgase organizado: cree una estructura de carpetas clara, nombre sus archivos correctamente y manténgase actualizado sobre los cambios en su modelo.
- Revisar y validar: revise su modelo cuidadosamente, realice análisis de sensibilidad y validación.
- Actualizar y mantener: actualice y mantenga su modelo para garantizar precisión y confiabilidad.
Beneficios de comprender cómo trabajar con modelos financieros ascendentes
Comprender cómo trabajar con modelos financieros ascendentes le permite a su equipo obtener información sobre los factores que impulsan los resultados de su empresa. Cuanto mayor sea la precisión de los modelos, mejores serán sus decisiones a la hora de realizar previsiones. Además, permite a los gerentes tomar mejores decisiones, ya que pueden analizar diferentes modelos y escenarios con precisión y confianza.