Introducción
Las proyecciones financieras ayudan a las empresas a planificar y gestionar sus recursos financieros. Como conjunto de estimaciones, predicciones y suposiciones sobre el desempeño financiero futuro de la empresa, estas proyecciones son una herramienta esencial para la planificación estratégica y la toma de decisiones. Permiten a las empresas realizar un seguimiento y gestionar sistemáticamente los costos y crear planes financieros informados.
¿Qué son las proyecciones financieras?
Las proyecciones financieras son un resumen de los ingresos y gastos estimados. Se utilizan para anticipar el futuro de una empresa para planificar escenarios esperados e imprevistos. Las proyecciones financieras generalmente se producen de dos formas: un estado de resultados de tres años y un estado de flujo de efectivo de 12 meses.
Beneficios del seguimiento y gestión de costos
Las proyecciones financieras permiten a las empresas realizar un seguimiento y gestionar los costos de una manera más eficiente y eficaz. Los beneficios de utilizar proyecciones financieras para realizar un seguimiento y gestionar los costos incluyen:
- Mayor visibilidad del presupuesto general
- Gestión mejorada del flujo de caja
- Precisión de pronóstico mejorada
- Toma de decisiones más informada
Estableciendo hitos
Los hitos son importantes en las proyecciones financieras porque ayudan a rastrear el progreso de un proyecto o los objetivos financieros de una organización, lo que facilita la gestión de los costos actuales y esperados. Delinear los hitos le ayuda a estructurar el panorama general, de modo que pueda tomar decisiones más informadas sobre el presupuesto y priorizar las actividades clave.
¿Por qué definir hitos en las proyecciones financieras?
Establecer hitos puede ayudarle a identificar y realizar un seguimiento de los objetivos financieros clave para gestionar los costos. Hacerlo ayuda a determinar el flujo de caja esperado, lo que le permite medir el progreso de un proyecto o negocio con mayor precisión. Los hitos también brindan la oportunidad de revisar y realizar cambios en su presupuesto e identificar áreas en las que puede ahorrar dinero. Además, le permiten predecir dónde estarán sus niveles de efectivo en un momento dado y le brindan una comprensión del cronograma de sus objetivos financieros.
Cómo establecer hitos
Al establecer hitos, céntrese en el resultado y en los recursos necesarios para alcanzarlo. Comience por definir los objetivos financieros que desea alcanzar y el cronograma para cada objetivo. Identifique las actividades clave que se necesitan para alcanzar la meta y decida cuál debe ser primero. Una vez que haya identificado los hitos, establezca fechas límite para cada uno para asegurarse de mantener el rumbo. Además, debe revisar periódicamente sus hitos y realizar los ajustes necesarios. Es importante garantizar que los hitos sean realistas y alcanzables.
- Definir objetivos financieros y cronogramas.
- Identificar las actividades clave necesarias para alcanzar las metas.
- Establezca plazos para cada hito.
- Revise periódicamente los hitos y realice los ajustes necesarios.
Creación de previsiones financieras
La creación de pronósticos financieros es una herramienta importante para ayudar a las empresas a anticipar su situación financiera en el futuro y tomar decisiones fundamentadas sobre nuevas inversiones o cambios en el negocio. Es un proceso predictivo que ayuda a las organizaciones en su seguimiento de costos, ingresos, gastos y activos.
¿Qué son las previsiones financieras?
Los pronósticos financieros son proyecciones de las posiciones financieras futuras de una organización. Estas proyecciones se realizan mediante el análisis de datos financieros actuales y la extrapolación de ingresos y gastos futuros. Al pronosticar el estado financiero futuro de una organización, las organizaciones pueden tomar decisiones más informadas sobre dirección e inversiones.
¿Qué tipo de métodos de pronóstico están disponibles?
El tipo de método de pronóstico elegido depende de los objetivos de la organización. Algunos de los métodos de pronóstico más populares incluyen:
- Series de tiempo: este método de pronóstico funciona analizando datos financieros pasados. Este método es útil ya que la mayoría de las organizaciones se mantienen estables año tras año, lo que permite realizar pronósticos precisos con parámetros mínimos.
- Análisis de regresión: este método de pronóstico compara las relaciones entre diferentes variables como ingresos, gastos, activos y costos. El propósito de este método es identificar patrones y correlaciones que pueden usarse para predecir el estado financiero futuro.
- Monte Carlo: este método de pronóstico utiliza simulaciones de probabilidad para identificar la probabilidad de que ocurra un determinado resultado. Es una herramienta útil en escenarios donde hay muchas variables aleatorias o incógnitas que deben tenerse en cuenta.
Presupuestación y asignación de recursos
Cuando se trata de presupuestar y asignar recursos, las proyecciones financieras juegan un papel importante en la fijación y gestión de los costos de un proyecto. Las proyecciones financieras brindan información sobre el costo total de un proyecto, además de permitir el seguimiento en tiempo real del desempeño del presupuesto. Esto ayuda a identificar posibles brechas presupuestarias y permite un enfoque proactivo para minimizar los excesos financieros.
¿Qué debe considerar un presupuesto?
Un presupuesto debe tener en cuenta los gastos que se espera que ocurran durante el transcurso del proyecto. Esto incluye tanto el costo real de materiales, mano de obra y equipo, como también los costos indirectos, como los gastos administrativos y generales. Cada gasto debe asignarse correctamente para garantizar que el presupuesto sea preciso y realista.
Tipos de costos a considerar
Es importante considerar todos los costos potenciales al presupuestar un proyecto. Algunos de los costos a considerar son:
- Materiales y suministros
- Costes laborales
- Costos de equipo
- Costos indirectos como gastos administrativos, generales y de marketing.
- Costos de endeudamiento
Estos costos deben rastrearse y monitorearse periódicamente para garantizar que el presupuesto general se administre adecuadamente. Al identificar tempranamente cualquier posible variación presupuestaria y tomar medidas correctivas, se puede minimizar el riesgo de sobrecostos del proyecto.
Analizar el rendimiento
Las proyecciones financieras son una herramienta valiosa para realizar un seguimiento y gestionar los costos. Cuando se utilizan correctamente, pueden ayudar a una organización a mejorar la rentabilidad, identificar oportunidades de ahorro de costos y gestionar el flujo de caja. Pero para beneficiarse realmente de las proyecciones financieras, las organizaciones deben poder analizar e interpretar los resultados. Hacerlo les permitirá tomar mejores decisiones, crear objetivos estratégicos y desarrollar planes de acción.
¿Cómo analizar el desempeño financiero?
Para obtener una idea del desempeño financiero de una organización, es necesario evaluar los indicadores clave de desempeño. Estos incluyen la evaluación de los ingresos netos, los gastos operativos, el flujo de caja y el margen operativo. Al comprender estas métricas, la gerencia puede identificar áreas de preocupación y áreas potenciales de mejora. Es posible que también sea necesario monitorear otras métricas, como la rentabilidad y el costo de los bienes vendidos, especialmente si la organización ofrece bienes físicos.
Uso de puntos de referencia para realizar un seguimiento del rendimiento
Los puntos de referencia pueden resultar muy útiles para analizar el rendimiento. Establecer objetivos de desempeño de referencia puede ayudar a una organización a medir el progreso hacia las metas y garantizar que se mantenga dentro de su presupuesto definido. Por ejemplo, se puede fijar un objetivo de crecimiento del 10 por ciento en el margen bruto. Al comparar el desempeño real con el objetivo de referencia, la gerencia puede ver fácilmente si va por buen camino o no.
Además, los puntos de referencia se pueden utilizar con fines comparativos. Al comparar el desempeño actual con los resultados de períodos anteriores o con el desempeño de otras organizaciones similares, la gerencia puede obtener información sobre la posición competitiva de la organización. Los puntos de referencia pueden ayudar a identificar áreas de fortalezas, debilidades y cualquier amenaza potencial para la organización.
Determinando la capacidad
Analizar adecuadamente los costos financieros futuros implica tener en cuenta las necesidades de capacidad, lo que incluye tener planes de capacidad. Tener un plan de capacidad ayuda a gestionar los recursos, anticipar requisitos futuros, permitir cambios rápidos y evitar el exceso de inversión. En muchos casos, los planes de capacidad pueden considerarse para años venideros.
Beneficios de tener planes de capacidad
Los planes de capacidad ayudan de muchas maneras, entre ellas:
- Pivote rápido de recursos cuando cambian las condiciones del mercado.
- Planificar y presupuestar tecnologías que puedan quedar obsoletas.
- Mantener el control y evitar el exceso de inversión cuando se trata de crecimiento.
- Prever la necesidad de escalar recursos rápidamente.
- Prepárese para la demanda futura y planifique en torno a períodos de crecimiento discretos.
Diferentes tipos de planes de capacidad
Los siguientes son tipos comunes de planes de capacidad:
- El plan de capacidad de estado estacionario es ideal para actividades que tienen una alta tasa de repetibilidad.
- El plan de capacidad multifase se refiere a actividades que requieren mayores recursos durante un período específico. Una vez que se completa un proyecto o actividad determinado, los recursos se redirigen a otro proyecto o actividad.
- El plan de capacidad de cartera se utiliza cuando hay muchos proyectos o tareas con diferentes atributos y recursos necesarios.
Conclusión
Las proyecciones financieras son una herramienta importante para gestionar y realizar un seguimiento de los costos. Cuando se utilizan correctamente, las proyecciones financieras pueden ayudar a las empresas a desarrollar un presupuesto sólido y un plan para el futuro. También se pueden utilizar para evaluar la salud financiera de la empresa e identificar áreas de mejora.
Resumen de puntos clave
En esta publicación de blog, analizamos cómo utilizar las proyecciones financieras para realizar un seguimiento y gestionar los costos. Revisamos la importancia de realizar pronósticos, crear proyecciones financieras precisas y utilizar proyecciones financieras para comprender la salud financiera de la empresa. Además, analizamos estrategias para ayudar a mantener la precisión de las proyecciones financieras.
Consideraciones finales
Al realizar previsiones, es importante mantenerse actualizado con las últimas tendencias financieras y hacer uso de cualquier información o datos relevantes disponibles. Además, es esencial revisar y actualizar periódicamente las proyecciones financieras para garantizar que sigan siendo precisas. Si siguen estos pasos y recomendaciones, las empresas comprenderán mejor su salud financiera y estarán mejor equipadas para planificar el futuro.