Introducción
Un modelo financiero es un sistema o proceso creado para analizar los problemas financieros de una empresa u organización. Un modelo financiero es una forma eficaz de revisar el desempeño pasado, pronosticar resultados futuros y respaldar el proceso de toma de decisiones. Ayuda a proporcionar una visión más clara y lógica de las finanzas de la organización. El modelado financiero es una herramienta fundamental de gestión financiera que utilizan empresarios, analistas financieros e inversores para evaluar el valor potencial de una posible inversión o proyecto.
Los modelos financieros son particularmente importantes cuando se trata de comprender los resultados potenciales en el mercado, evaluar el desempeño futuro de una empresa y tomar decisiones informadas sobre inversiones estratégicas. Es importante contar con un modelo financiero preciso y confiable para brindar un resultado exitoso. Los siguientes pasos proporcionan un resumen de las mejores prácticas al crear un modelo financiero preciso.
Reuniendo datos
Crear un modelo financiero preciso requiere la recopilación de datos de fuentes respetadas y, para ejecutar esta tarea de manera efectiva, se deben tomar ciertos pasos. Hay principalmente dos componentes de datos en los que centrarse al iniciar la creación de un modelo financiero: información específica de la empresa y datos de mercado.
Comprender la información específica de la empresa
El primer tipo de datos a considerar al construir un modelo financiero es la información específica de la empresa. Esto podría incluir métricas pasadas y presentes sobre aspectos como balances, informes de ganancias, ingresos brutos, flujo de caja y métricas resumidas más históricas. La investigación y la comprensión adecuadas de las finanzas actuales y pasadas de la empresa son la base del análisis comparable y constituyen la base del modelo financiero. Este paso de recopilación de datos suele ser el más exigente y desafiante, especialmente para las organizaciones que operan en más de un país debido a diferencias en los estándares contables y las leyes tributarias.
Adquirir y comprender datos de mercado
El segundo tipo de datos a considerar al construir un modelo financiero son los datos de mercado, que a menudo consisten en indicadores macroeconómicos, precios de materias primas, precios del mercado de valores y otra información específica de la industria. Estos datos ayudan a crear un pronóstico de referencia y proporcionan una indicación del desempeño relativo de una empresa en comparación con sus pares o el mercado en su conjunto. Es importante adquirir datos confiables y oportunos que representen correctamente la industria de la empresa para que el modelo pueda proporcionar una representación precisa del desempeño de la empresa.
La recopilación de datos es uno de los pasos más críticos para construir un modelo financiero preciso y comprender cómo se deben recopilar y utilizar los datos es esencial. Por lo tanto, las empresas deben ser consideradas al seleccionar las fuentes de las cuales recopilarán los datos, asegurándose de que sean confiables y estén actualizados.
Interpretación de datos
Los modelos financieros se basan en gran medida en el análisis y la interpretación de datos. Como tal, es importante crear un modelo de interpretación de datos exhaustivo al crear un modelo financiero. Esto garantizará la precisión de los resultados del modelo.
Examinando los datos recopilados
El proceso de recopilación de datos implica recopilar toda la información financiera necesaria que conformará el modelo financiero. Una vez que se han recopilado los datos, es necesario examinarlos minuciosamente. Este examen debe analizar cualquier posible discrepancia entre los puntos de datos y ver si se pueden identificar tendencias. Es importante tener en cuenta cualquier discrepancia entre los puntos de datos y cómo pueden afectar la validez de los resultados del modelo.
Identificar valores atípicos o identificar datos adicionales
Luego, los datos recopilados deben examinarse para identificar cualquier valor atípico. Los valores atípicos son datos que influyen significativamente en los resultados del modelo financiero, pero que son notable o sustancialmente diferentes de los demás puntos de datos. Al identificar estos valores atípicos, es posible ajustar el modelo para reflejar mejor los datos. Además, puede ser necesario identificar datos adicionales que inicialmente no se tuvieron en cuenta. Hacer esto proporcionará resultados más precisos.
Construyendo supuestos
Crear un modelo financiero preciso requiere construir un conjunto de supuestos que reflejen con precisión el entorno en el que operará el modelo. El objetivo al construir estos supuestos debe ser garantizar que los resultados financieros potenciales producidos por el modelo sean lo más cercanos a los reales. resultados estimados en el mundo como sea posible. Los siguientes son los pasos para construir suposiciones.
Desarrollo de supuestos para tener en cuenta los cambios en el medio ambiente
Antes de incorporar supuestos al modelo financiero, es importante anticipar cualquier cambio en el entorno o en las condiciones del mercado que pueda afectar los resultados del modelo. Estos podrían ser cambios en la capacidad de los clientes, cambios en la tecnología o cambios en las condiciones económicas generales de la industria. Una vez que se han anticipado los cambios, se pueden incorporar en el modelo los supuestos correspondientes para tener en cuenta estos cambios.
Contabilización de los resultados posteriores al modelo
Al construir supuestos para el modelo financiero, es importante considerar los resultados posteriores al modelo. Estos resultados posteriores al modelo podrían incluir cambios en las preferencias de los clientes, cambios en el comportamiento de los empleados o cambios en los costos de suministro. Para estimar con precisión los posibles resultados financieros futuros del modelo, es importante considerar los posibles resultados posteriores al modelo e incorporarlos a los supuestos integrados en el modelo.
Construyendo el modelo
Crear un modelo financiero implica convertir información cuantificable sobre una posible inversión o decisión financiera en una herramienta de trabajo para la evaluación. En última instancia, cualquier modelo financiero tiene como objetivo ayudar a tomar mejores decisiones financieras. El proceso de construcción de modelos financieros varía según los objetivos del usuario y los datos disponibles.
Creando el marco del modelo.
El primer paso para construir un modelo financiero es diseñar la estructura del modelo. Normalmente, esto implica crear una hoja de cálculo de Excel con columnas, filas y términos para representar las variables relevantes. Cada parte del modelo debe corresponder a los factores que el usuario quiere estudiar. Todos los supuestos y fórmulas deben explicarse claramente.
Recopilación de datos cuantificados
El segundo paso en la creación de un modelo financiero es encontrar, cuantificar e ingresar datos relevantes para el proyecto. Esto puede implicar investigar las tendencias del mercado, extraer datos históricos y determinar el valor actual y los valores esperados de las variables. Todas las proyecciones financieras deben ser realistas y provenir de fuentes confiables.
Poblando el modelo
El tercer paso es poblar el modelo. Se trata de introducir los datos cuantificados e incorporar fórmulas que calculen los costes proyectados, los beneficios esperados o la tasa de rendimiento según las variables del modelo. Las entradas y salidas del modelo deben probarse para garantizar que la salida sea precisa y refleje las entradas con precisión.
Validación y Revisiones
Crear un modelo financiero preciso requiere un esfuerzo significativo. Una vez que los insumos y los supuestos están conectados al modelo, es importante validar y revisar los resultados. Es fundamental asegurarse de que represente la realidad y que esté libre de errores.
Examinando los supuestos
El primer paso para validar el modelo es examinar de cerca los supuestos de entrada. Las suposiciones deben ser precisas y estar basadas en datos relevantes. Si alguna suposición es incorrecta, debe corregirse para garantizar que los datos de salida reflejen con precisión la realidad.
Comprobación de la precisión del modelo.
Una vez que se finalizan los supuestos de entrada, se debe verificar la precisión del modelo. Esto incluye verificar cálculos cruzados, probar las fórmulas y corregir errores. Es importante asegurarse de que el modelo calcule los valores correctamente y refleje con precisión los escenarios deseados.
Supuestos de modelado para varios escenarios.
El siguiente paso es modelar supuestos para diferentes escenarios. Por ejemplo, se puede ejecutar un modelo financiero con supuestos de una desaceleración económica para poder probar el impacto de una disminución en la demanda. El modelo debe analizarse y probarse constantemente para garantizar que refleja todos los escenarios deseados.
Conclusión
Crear un modelo financiero preciso es esencial para cualquier empresa que necesite tomar decisiones importantes. Hay varios pasos que se deben seguir para garantizar un modelo preciso. Estos pasos incluyen desarrollar un alcance apropiado, comprender la estructura de los estados financieros, recopilar e ingresar datos, crear el modelo, probar y validar el modelo y luego implementar el modelo. Es importante tener en cuenta que se deben mantener la precisión y la coherencia durante todo el proceso para garantizar los resultados más confiables.