Introducción
Un modelo financiero de tres vías es un tipo de herramienta de pronóstico financiero que se utiliza para ayudar a medir el desempeño económico futuro. Consta de tres componentes esenciales: un estado de resultados, un balance y un estado de flujo de efectivo. Cada uno de estos componentes proporciona una visión integral de las finanzas de una entidad y proporciona información valiosa sobre las tendencias y riesgos asociados con el negocio subyacente.
Componentes de un modelo financiero de tres vías
- Estado de resultados: esta sección contiene datos de ingresos y gastos para evaluar el desempeño pasado y ayudar a predecir el desempeño futuro de una empresa.
- Balance general: esta sección contiene datos de activos y pasivos para proporcionar una imagen financiera general de la empresa.
- Estado de flujo de efectivo: esta sección contiene datos de entrada y salida de efectivo para ayudar a juzgar la liquidez de una empresa.
Conclusiones clave
- Se puede utilizar un modelo financiero de tres vías para pronosticar el desempeño económico futuro.
- Consta de tres componentes esenciales: un estado de resultados, un balance y un estado de flujo de efectivo.
- Los componentes del estado de resultados y del balance proporcionan información sobre las tendencias y riesgos asociados con el negocio subyacente.
- El componente del estado de flujo de efectivo proporciona información valiosa sobre la liquidez de la empresa.
Construyendo un modelo de ingresos
Al construir un modelo financiero de tres vías, un elemento vital es la creación de un modelo de ingresos. Un buen modelo de ingresos puede mostrar tendencias del pasado y ayudarle a pronosticar con precisión los ingresos futuros. Estos son los pasos que debe seguir para crear un modelo financiero de tres vías.
Estimar los ingresos totales
El primer paso para crear su modelo financiero triple es estimar los ingresos totales que espera generar a través de sus operaciones comerciales durante un período de tiempo determinado. La estimación de los ingresos totales se puede realizar pronosticando las ventas, los ingresos y las cuentas por cobrar. Para hacer esto, haga un inventario de todos los clientes existentes, cuente los nuevos clientes, realice un seguimiento del historial de pagos de los clientes y examine cualquier otro factor que pueda afectar los ingresos, como cambios de precios y descuentos.
Calcular el ingreso bruto
Una vez que haya estimado los ingresos totales, querrá calcular los ingresos brutos que su empresa puede esperar generar. El ingreso bruto es el ingreso generado por las operaciones, menos impuestos u otros gastos. Para calcular esto, deberá sumar todas las ventas, restar impuestos y tener en cuenta los descuentos o devoluciones. Una vez que hayas restado todos estos gastos, tendrás una estimación fiable de los ingresos brutos.
Cuenta de Gastos Operativos
El siguiente paso en la creación de un modelo financiero triple es contabilizar los gastos operativos. Los gastos operativos incluyen todos los costos asociados con el funcionamiento del negocio, como nómina, alquiler, servicios públicos, marketing y cualquier otro costo general. Calcule el costo total de operar su negocio sumando todos estos gastos. Una vez que tenga sus gastos operativos totales, réstelos de su ingreso bruto estimado para obtener su ingreso operativo neto.
Pronosticar objetivamente los ingresos futuros
Finalmente, para crear un modelo financiero de tres vías, se deben pronosticar objetivamente los ingresos futuros. Esto se hace observando tendencias pasadas y extrapolando los datos para predecir cómo serán los ingresos en el futuro. Para hacer esto, haga un inventario de sus clientes existentes y cuente los nuevos clientes para formarse una idea de la demanda futura. Además, utilice la investigación de mercado para comprender las posibles oportunidades de crecimiento, la estacionalidad y cualquier factor externo que pueda afectar los ingresos.
Establecer un modelo de gasto
Crear un modelo financiero triple es un paso importante para cualquier negocio. El modelo de gastos permite a una organización evaluar el costo de sus operaciones actuales, pasadas y futuras. Esto puede proporcionar información invaluable sobre la viabilidad a largo plazo de las operaciones.
Estimar costos fijos
El primer paso para crear un modelo de gastos es estimar todos los costos fijos asociados con el negocio. Estos incluyen los costos generales, el alquiler o los pagos de la hipoteca, así como cualquier otro gasto que ocurra de manera regular. Hacer una lista de todos los gastos fijos puede ayudarle a comprender dónde se gasta la mayor parte de su dinero.
Estimar costos variables
También es importante considerar los costos variables asociados con el funcionamiento del negocio. Estos incluyen costos como salarios, combustible y materiales que pueden variar de un mes a otro. Estimar estos costos puede ayudar a proporcionar una imagen precisa del costo total de las operaciones.
Anticipar los costos futuros
Al crear un modelo financiero de tres vías, es importante anticipar los costos futuros que puedan surgir. Esto incluye cualquier inversión o expansión potencial, así como otros gastos relacionados con operaciones futuras. Pensar en el futuro puede ayudar a garantizar que haya recursos disponibles para financiar cualquier gasto futuro.
Asignar recursos financieros
Una vez estimados todos los costos, el siguiente paso es asignar recursos financieros. Esto incluye determinar cuánto dinero hay disponible para gastos actuales y futuros. Es importante considerar las inversiones a largo plazo así como las necesidades a corto plazo. Tener una visión precisa de los fondos disponibles puede ayudar a guiar las decisiones financieras y garantizar que las operaciones se mantengan dentro del presupuesto.
La creación de un modelo de gasto es un paso importante para crear un modelo financiero de tres vías. Estimar los costos fijos y variables, así como anticipar los costos futuros, puede proporcionar información invaluable sobre el costo total de las operaciones. La asignación de recursos financieros también puede ayudar a garantizar que la empresa se mantenga dentro del presupuesto.
Creando un modelo operativo
Crear un modelo financiero triple puede ser una tarea compleja, pero es esencial para una planificación financiera precisa a largo plazo. El modelo ayuda a los inversores a comprender la verdadera salud financiera de una empresa y su capacidad de crecimiento futuro. Uno de los elementos más importantes del modelo es el modelo operativo, que describe las operaciones diarias de una empresa y ayuda a determinar su desempeño real.
Identificar indicadores clave de rendimiento
El primer paso para crear un modelo operativo exitoso es identificar los indicadores clave de desempeño (KPI) para el negocio. Los KPI son métricas que se utilizan para medir el desempeño de una empresa a lo largo del tiempo. Pueden incluir ventas netas, gastos operativos, rendimiento de los activos y más. La identificación de estos KPI permite a una empresa realizar un seguimiento de su progreso en comparación con los objetivos a lo largo del tiempo y hacer sugerencias de mejora.
Crear un modelo de balance
El segundo paso para crear un modelo operativo es crear un modelo de balance. Un balance general es una instantánea de la salud financiera de una empresa en un momento determinado. Incluye activos, pasivos y patrimonio, que es importante comprender al crear un modelo operativo. El balance puede ayudar a una empresa a obtener información sobre su desempeño financiero y tomar decisiones que conducirán al crecimiento futuro.
Desarrollar métricas de pronóstico
El tercer paso en el desarrollo de un modelo operativo es crear métricas de pronóstico. Las métricas de pronóstico se utilizan para proyectar el desempeño futuro en función de datos históricos. Pueden utilizarse para anticipar tendencias futuras y proporcionar una base para la planificación estratégica. El desarrollo de métricas de pronóstico para un modelo operativo permite a una empresa anticipar posibles resultados y desarrollar estrategias para mitigar cualquier riesgo.
Determine claramente el ahorro de costos
El último paso en la creación de un modelo operativo es determinar claramente el ahorro de costos. Los ahorros de costos son reducciones de costos que una empresa puede lograr mediante la planificación estratégica. Se pueden lograr ahorros de costos mejorando los procesos, aumentando la eficiencia e implementando medidas de reducción de costos. El ahorro de costos puede ayudar a una empresa a alcanzar los objetivos financieros deseados y aumentar el retorno de la inversión.
Modelado de objetivos financieros predefinidos
Un modelo financiero ayuda a tomar decisiones de inversión considerando diferentes escenarios económicos. Con el modelo financiero adecuado, las empresas pueden estimar resultados futuros basándose en los datos financieros disponibles. Los modelos financieros también ayudan a las empresas a establecer objetivos, medir riesgos y evaluar oportunidades. Esta publicación de blog proporciona una guía para crear un modelo financiero triple para que las empresas puedan aprovechar una mayor visibilidad y beneficiarse de una mejor toma de decisiones.
Evaluar oportunidades de inversión
El modelo financiero de tres vías comienza evaluando las oportunidades de inversión dentro del modelo. Esto se hace analizando los posibles retornos de una inversión determinada y determinando el momento. Las empresas también deben considerar si las inversiones son capaces de absorber la volatilidad, reduciendo así el riesgo general de las inversiones. Las inversiones también deberían ser fáciles de liquidar y tener una baja correlación con las inversiones existentes.
Asignar métricas a KPI's
El siguiente paso es asignar métricas a los indicadores clave de rendimiento (KPI). Esto implica establecer los objetivos de desempeño de las inversiones. Por ejemplo, ¿cuál es la tasa de rendimiento deseada para la inversión? ¿Cuál es la tolerancia al riesgo de la inversión? ¿Cuál es el cronograma deseado para la inversión? Estas métricas deben rastrearse y monitorearse a medida que se perfecciona el modelo financiero y se cumplen los objetivos.
Calcular el riesgo financiero
El siguiente paso en la creación del modelo financiero de tres vías es calcular el riesgo financiero. El riesgo financiero es la cantidad de cambio en el valor de un activo dentro de un período de tiempo específico, pero también puede referirse a la probabilidad de un resultado indeseable. Esto se puede hacer utilizando medidas como el valor en riesgo, la volatilidad y la beta.
Revisar resultados
Una vez que se completan los cálculos, los resultados deben revisarse y compararse con los objetivos predefinidos. Cualquier discrepancia debe abordarse. Además, cualquier otra suposición que se haya hecho también debe revisarse para garantizar su precisión.
La creación de un modelo financiero triple puede brindar a las empresas una mayor visibilidad de sus inversiones y ayudarlas a tomar mejores decisiones. Siguiendo los pasos descritos en esta publicación de blog, las empresas pueden crear su propio modelo financiero para evaluar oportunidades de inversión, asignar métricas a KPI, calcular el riesgo financiero y revisar los resultados.
Finalización y lista de verificación
Finalizar un modelo financiero de tres vías es un paso importante para garantizar la precisión y la integridad. Debe hacerse después de que se hayan ingresado todos los datos y suposiciones. Dependiendo de la complejidad del modelo, este proceso puede requerir mucho tiempo y recursos. Una vez completado el proceso de finalización, se debe crear y revisar una lista de verificación para confirmar que se han tomado todos los pasos relevantes.
Validar supuestos
El primer paso para finalizar un modelo financiero de tres vías es validar todos los supuestos. Esto implica asegurarse de que todos los números utilizados como entrada en el modelo sean correctos y precisos. Esto es esencial para garantizar que los productos resultantes sean confiables y significativos. Además, ayuda a garantizar que los insumos reflejen las condiciones y tendencias más recientes del mercado.
Solucionar problemas de datos
Una vez que se hayan validado todas las suposiciones, el siguiente paso es solucionar cualquier dato que pueda provocar errores o discrepancias en el modelo. Esto puede requerir una doble verificación de los datos ingresados o consultar a un asesor financiero u otro experto. En algunos casos, puede ser necesario reestructurar o ajustar los parámetros del modelo para llegar a un resultado más preciso.
Finalizar documentación
Finalmente, se debe finalizar toda la documentación asociada al modelo. Esto incluye cualquier nota o comentario relacionado con supuestos, supuestos ingresados en el modelo y otra información relacionada con la estructura o metodología del modelo. Es importante asegurarse de que toda la información relevante esté documentada para que sea fácilmente accesible en el futuro.
Conclusión
Crear un modelo financiero triple es una excelente manera de planificar el éxito a largo plazo de una empresa. Al considerar las formas en que interactúan los ingresos, los gastos y los flujos de efectivo, las empresas pueden comprender mejor su salud financiera general y tomar decisiones informadas sobre el futuro.
Un modelo financiero de tres vías debe implicar una contabilidad precisa y actualizada de todos los ingresos, gastos y flujo de caja de la empresa. Esta información debe obtenerse de fuentes confiables y debe mantenerse segura para evitar cualquier posible mala administración de los fondos de la empresa.
El uso de un modelo financiero triple ayudará a las empresas a tomar decisiones informadas, planificar oportunidades futuras y determinar las mejores formas de asignar recursos. Este modelo puede ayudar a las empresas a alcanzar sus objetivos financieros y aumentar su éxito general.