Introducción
Crear un modelo financiero básico en Excel puede ser una herramienta poderosa y útil tanto para empresas como para individuos. Este modelo se puede utilizar para presupuestar y pronosticar, entre otras tareas. Su propósito es proporcionar una representación de cómo el desempeño financiero podría cambiar con el tiempo y cómo las decisiones tomadas podrían afectarlo. El modelado financiero es una parte importante del proceso de toma de decisiones financieras, ya que permite a los usuarios comprender su situación financiera y trazar su posición financiera futura deseada.
Existen numerosos beneficios al crear un modelo financiero básico en Excel. Permite a empresas e individuos comprender mejor su situación financiera, así como comprender los efectos de ciertas decisiones en sus finanzas. También permite una fácil comparación de varios escenarios financieros, así como una elaboración de presupuestos y previsiones más sencilla. Además, puede utilizarse para medir el éxito de determinadas estrategias y tácticas adoptadas. Finalmente, puede ayudar a identificar áreas de mejora y ahorro de costos, lo que puede ser significativo para las empresas.
Software necesario
Para un analista financiero principiante, Microsoft Excel es el mejor software para crear un modelo financiero básico. Con su interfaz fácil de usar, potentes tablas y cálculos que se pueden realizar de forma rápida y eficiente, el software es capaz de ofrecer los modelos financieros más complejos.
Además de Microsoft Excel, existen muchos otros paquetes de software que pueden hacer el mismo trabajo. Los mejores incluyen OpenOffice, LibreOffice y Google Sheets, que se pueden descargar gratis. Estas podrían ser excelentes alternativas si Excel no está disponible.
Guía paso por paso
Crear un modelo financiero básico en Excel requiere ciertos conocimientos de entrada de datos, la capacidad de reconocer tendencias y patrones, y la capacidad básica de crear una hoja de cálculo de Excel. Aquí hay una guía paso a paso sobre cómo crear un modelo financiero básico en Excel.
Reunir datos
Para crear un modelo financiero en Excel, debe asegurarse de recopilar datos de fuentes confiables. Las fuentes de datos, como las finanzas de la empresa, los archivos de la SEC, la investigación de analistas y otras fuentes de la industria, pueden proporcionar datos valiosos para tomar decisiones y pronosticar resultados. Una vez que haya recopilado los datos, es importante asegurarse de que estén actualizados y sean precisos.
Organizar entradas
Después de la recopilación de datos, es importante organizarlos en entradas significativas. Una matriz organizada de empresas, productos, mercados y otras características ayudará a informar su modelo. Una vez que se han definido las entradas, es esencial que también cree etiquetas y descripciones a nivel de entrada para asegurarse de que los usuarios comprendan las suposiciones detrás del modelo.
Crear suposiciones
Una vez que haya organizado las entradas, es importante desarrollar y definir suposiciones. Los supuestos se describen mejor como estimaciones y pronósticos. Tales suposiciones deben tener en cuenta datos históricos, tendencias actuales y cualquier otra información detallada que pueda encontrar. Un conjunto apropiado de supuestos debería ser suficiente para generar resultados significativos.
Lógica del modelo
El último paso en la creación de un modelo financiero es construir la lógica del modelo. Esto implica crear fórmulas y ecuaciones para calcular los resultados en función de las entradas y suposiciones que haya definido anteriormente. Las funciones y funciones de Excel como SUMAR.SI, SI, BUSCARV e INDEX-MATCH se pueden utilizar para crear estas fórmulas. Una vez que haya creado la lógica del modelo, es importante ejecutar varias pruebas para garantizar que el modelo sea sólido y preciso.
Visualizando el modelo
El análisis cuidadoso de las cifras y los cálculos dentro de un modelo financiero puede volverse rápidamente engorroso. Por lo tanto, es útil encontrar una manera de representar la información visualmente para que los usuarios puedan captar rápidamente ideas y elementos clave. Aquí hay un par de maneras de hacer que los resultados de su modelo financiero sean gráficamente atractivos.
Hacer que los resultados sean gráficamente atractivos
Al comenzar con una buena disposición y diseño, los usuarios estarán más comprometidos con el contenido. Un modelo financiero debe organizarse de tal manera que permita al usuario comprender fácilmente las entradas, los cálculos y las salidas. Ser consciente de los colores y la cantidad de texto utilizado puede contribuir en gran medida a que el entorno sea más fácil de usar. Por ejemplo, los números enteros podrían ser verdes mientras que las cadenas podrían ser azules. Esto proporciona al usuario una sensación de organización que de otro modo carecería.
Diferentes tipos de representaciones visuales
Dependiendo de los datos que se representen, existen numerosas formas de hacer que la información sea visualmente más fácil de entender. Éstos son algunos de los métodos más populares:
- Gráficos de barras: se utilizan para representar información discreta, como gastos mensuales.
- Gráficos circulares: se utilizan para representar cómo un todo se divide en partes más pequeñas.
- Gráficos de líneas: se utilizan para representar cambios a lo largo del tiempo.
- Gráficos de dispersión: se utilizan para mostrar la relación entre dos variables diferentes.
- Diagramas de Venn: se utilizan para mostrar las relaciones superpuestas entre dos grupos.
Visualizar los datos en un modelo financiero puede facilitar que las partes interesadas comprendan la información. Elegir el mejor tipo de representación gráfica implica comprender los datos, la audiencia y el propósito de la representación.
Calcular resultados
Después de completar su modelo financiero con datos y fórmulas, deberá calcular los resultados. Hay dos enfoques: usar fórmulas en el software o usar macros si es necesario.
Uso de fórmulas en software
Para las funciones integradas en Microsoft Excel, puede calcular fácilmente promedios, recuentos, sumas y otros cálculos. Ideal para modelos simples que requieren pocos cálculos. Por ejemplo, utilice la función =SUMA para sumar números.
Usar macros si es necesario
Si su modelo es complejo y necesita realizar cálculos entre columnas o entre filas, puede usar macros para crear el resultado deseado. Poder programar la macro te permitirá calcular los valores que necesitas de forma rápida y eficaz. También puede utilizar una macro para automatizar la extracción de datos y mostrar los resultados en un formato fácil de usar.
Las macros proporcionan más precisión que el uso de fórmulas de software y se pueden utilizar para optimizar modelos grandes. Si tu modelo es extenso, lo mejor es consultar a un programador profesional para crear la macro.
Modelo de depuración
Una vez que se completa un modelo financiero, se requieren pruebas rigurosas para garantizar que el modelo funcione correctamente. Las dos técnicas comúnmente utilizadas en este proceso son la revisión de fórmulas y la verificación puntual de resultados.
Revisar fórmulas
La revisión de fórmulas es un proceso importante que debe utilizarse cada vez que se construye o modifica un modelo. Dependiendo del tamaño y la complejidad del modelo, esto a veces puede ser un proceso trivial y otras veces puede implicar una cantidad significativa de tiempo. De todos modos, es de suma importancia revisar todas las fórmulas para garantizar que el modelo calcule todos los valores necesarios correctamente.
Este proceso de revisión se puede realizar de varias maneras, pero todas implican revisar cada una de las fórmulas celda por celda y determinar si las fórmulas coinciden con los cálculos esperados. Por ejemplo, si parece que una celda debería estar calculando un subtotal, el usuario debe buscar en la fórmula y verificar que efectivamente sea una fórmula de subtotal. Si la celda no realiza el cálculo esperado, el usuario debe ajustar la fórmula hasta que funcione correctamente.
Salidas de verificación puntual
La verificación puntual de los resultados es el segundo método común utilizado para depurar un modelo financiero. En este proceso, el usuario escanea áreas de resultados clave del modelo, generalmente tablas y gráficos resumidos, y compara los valores con fuentes o suposiciones externas para garantizar que el modelo produzca resultados precisos.
Cualquier discrepancia debe investigarse más a fondo con el objetivo de determinar el origen del error y corregirlo. En algunos casos, podría ser que los supuestos utilizados en el modelo no reflejen la realidad deseada, en cuyo caso podría ser necesario ajustar los supuestos. Si una fórmula produce resultados inexactos, entonces se debe revisar y corregir, si es necesario.
Depurar un modelo financiero es un proceso importante que no debe pasarse por alto. Tomarse el tiempo para revisar adecuadamente las fórmulas y verificar los resultados es crucial para maximizar la precisión del modelo.
Conclusión
Un modelo financiero es una herramienta poderosa para comprender el desempeño financiero de una empresa. Si sigue los pasos descritos en este artículo, obtendrá los conocimientos necesarios para crear un modelo financiero básico en Excel. Recordar:
- Cree una hoja de cálculo que muestre las entradas y salidas financieras de su modelo.
- Incluya fórmulas financieras en el modelo para calcular aspectos como la depreciación, la amortización y los pagos de intereses.
- Utilice funciones y características de Excel para crear tablas y gráficos que muestren los datos financieros.
- Identifique los impulsores clave de su modelo financiero, como el volumen de ventas y el costo de los bienes vendidos.
- Solucionar problemas con el diseño, como verificar que los datos se ingresen correctamente y que las fórmulas se calculen correctamente.
Un modelo financiero ofrece muchos beneficios. Puede ayudarle a tomar decisiones comerciales informadas, identificar oportunidades de crecimiento y evaluar el impacto financiero de posibles cambios. Además, un modelo financiero puede ayudarle a crear proyecciones detalladas para desarrollar un plan financiero a largo plazo. Teniendo todo esto en cuenta, un modelo financiero básico puede ser un excelente punto de partida para cualquier empresa que busque comprender su desempeño financiero.