Introducción
Un modelo financiero ascendente es una herramienta empleada por entidades, como empresas respaldadas por inversores, para evaluar el rendimiento potencial generado por las inversiones. Es una representación proyectada de cuál podría ser el desempeño financiero de una empresa si se hacen ciertos supuestos. La construcción de un modelo financiero ascendente requiere una comprensión compleja de las finanzas, las variables y las tendencias de la empresa.
Este artículo abordará los siguientes temas:
- Una visión general de los modelos financieros ascendentes
- Los pasos para construir un modelo financiero ascendente
- Consejos para construir un modelo financiero ascendente exitoso
Conclusiones clave
- Una visión general de los modelos financieros ascendentes
- Pasos para construir un modelo financiero ascendente
- Consejos para construir un modelo exitoso
El proceso
La construcción de un modelo financiero ascendente requiere de un proceso específico para su implementación exitosa. El proceso se divide en tres pasos discretos que deben realizarse para desarrollar un modelo financiero completo.
Asignación de insumos específicos
La primera parte del proceso es la asignación de insumos específicos. Este paso implica la identificación y recopilación de los datos necesarios para informar el modelo. Los elementos clave como costos, volumen, precios y costos laborales deben identificarse con precisión y asignarse a los parámetros relevantes del modelo. Este paso es el elemento más crítico del proceso y debe realizarse con precisión y exactitud.
Cálculo de cifras totales
Una vez asignados los insumos, es necesario realizar una serie de cálculos para generar las cifras totales asociadas al modelo. Estas cifras deben documentarse y registrarse con precisión para garantizar que los datos sigan siendo precisos para su uso en el paso final del proceso.
Salida de conclusiones financieras
El último paso del proceso es la emisión de conclusiones financieras. Este paso implica el análisis de las cifras generadas y el desarrollo de conclusiones significativas y viables. Se puede leer una variedad de índices y métricas financieras desde el modelo financiero de abajo hacia arriba y estos deben usarse como base para la toma de decisiones sobre el negocio asociado. La conclusión del modelo debe reflejar con precisión los datos generados y proporcionar información significativa sobre el desempeño del negocio.
Componente clave
La construcción de un modelo financiero ascendente comienza con la comprensión de los ingresos y la estructuración de costos, junto con la comprensión de las métricas que deben evaluarse. Este artículo se centra en los componentes principales para construir un modelo financiero ascendente.
Entrada de ingresos
Los ingresos son la base fundamental para construir un modelo financiero ascendente. Requiere que una persona comprenda los componentes financieros y aprenda a manipular datos como tendencias de la industria, tasas de retención de clientes, ingresos y costos. Los datos acumulados se pueden utilizar luego para proyectar valores futuros.
Los ingresos por ventas juegan un papel muy importante a la hora de medir el rendimiento del negocio en general. Todos los ingresos y costos individuales asociados con las ventas deben documentarse e integrarse en el modelo. Generalmente, los datos de ventas se derivan de la línea superior, que incluye el precio menos los descuentos.
Estructuración de costos
Los elementos clave para la estructuración de costos implican tener una excelente comprensión de los gastos asociados con cada elemento de ingresos. Los costos deben incluirse en el modelo, como costos de mano de obra, materiales, embalaje, envío y otros gastos. Es importante centrarse en todos los costos asociados, para que el modelo sea preciso a la hora de validar y predecir la futura salud financiera de la empresa.
Comprender lo que hay que evaluar
Una de las habilidades necesarias para construir un modelo financiero ascendente es comprender lo que se debe evaluar. Identificar las métricas a analizar ayuda a estructurar los datos financieros para el modelo y producir información útil para el pronóstico. Las métricas brindan información sobre la dinámica del negocio, como la tendencia del mercado, el ciclo de vida del producto, el margen de beneficio y la lealtad del cliente.
Construir un modelo financiero ascendente puede ser una tarea desafiante. Requiere que una persona tenga paciencia, atención al detalle, habilidad y conocimiento de la industria. Al centrarse en los componentes clave, como los ingresos, la estructuración de costos y la comprensión de las métricas, es posible construir un modelo financiero ascendente preciso.
Técnicas de modelado
Al crear un modelo financiero ascendente, existen varias técnicas de modelado que se pueden utilizar para obtener mejores resultados. Al personalizar los componentes operativos, agregar datos con precisión y dividir componentes más grandes en componentes más pequeños, se puede crear un modelo financiero ascendente preciso y confiable.
Personalización de componentes operativos
Personalizar los componentes operativos es importante al crear un modelo financiero ascendente. Se deben hacer diferentes supuestos al crear modelos financieros, y estos supuestos deben hacerse desde el principio. Esto ayuda a establecer el marco del modelo desde el principio. Además, los insumos como el costo de los bienes, los costos laborales y los gastos generales también deben ser específicos de la empresa y el producto. Al personalizar los componentes operativos para que se ajusten al producto de la empresa, se puede crear un modelo financiero ascendente preciso.
Agregar datos con precisión
En el centro de todos los modelos financieros ascendentes está la agregación de datos. Estos datos deben agregarse con precisión para construir un modelo preciso. Los datos deben recopilarse de fuentes fiables y comprobarse su exactitud. Además, es importante desarrollar una estrategia para recopilar los datos para que puedan usarse en el modelo. Finalmente, es importante verificar la exactitud de los datos y los cálculos antes de usarlos en el modelo.
Dividir componentes más grandes en componentes más pequeños
Al crear un modelo financiero ascendente, es importante dividir los componentes más grandes en componentes más pequeños. Esto ayuda a proporcionar más detalles y precisión al modelo. Por ejemplo, en lugar de incluir todos los gastos generales en una categoría, se pueden dividir en categorías más pequeñas, como personal, marketing y publicidad, alquiler y servicios públicos. Dividir los componentes más grandes en componentes más pequeños puede ayudar a garantizar la precisión del modelo.
- Personalización de componentes operativos
- Agregar datos con precisión
- Dividir componentes más grandes en componentes más pequeños
Probando el modelo
La creación de un modelo financiero confiable requiere pruebas para garantizar que produzca resultados precisos. Existen varias técnicas que se utilizan para probar un modelo financiero, incluida la revisión de los resultados, la prueba de varios escenarios y la validación de entradas y cálculos.
Revisando los resultados
Un buen lugar para comenzar a probar un modelo financiero es revisar los resultados. Esto se puede hacer creando resultados visuales, como gráficos o tablas, que ilustren los datos y resultados producidos por el modelo. Comparar los resultados reales de un período determinado con los resultados del modelo puede ayudar a identificar cualquier discrepancia o inexactitud y arrojar luz sobre las áreas que necesitan corrección.
Escenarios de prueba
Probar el modelo con varios escenarios puede ayudar a identificar cómo los cambios en las entradas pueden afectar los resultados. Esto es especialmente importante cuando se basa en suposiciones o estimaciones, ya que aprovechar una variedad de resultados potenciales puede ayudar a identificar el resultado más probable. Probar diferentes escenarios también puede ayudar a tener en cuenta posibles errores o sesgos que puedan estar presentes en el modelo.
Validación de entradas y cálculos
Una vez que se han probado los escenarios y se han revisado los resultados del modelo, es importante garantizar que las entradas y los cálculos utilizados en el modelo funcionen correctamente. Esto se puede hacer creando un cálculo simple, como una suma o resta básica, y comparando ese resultado con lo que se produce en el modelo. Esto puede ayudar a identificar errores o discrepancias en los datos o las fórmulas utilizadas.
Probar el modelo es un paso importante para garantizar la precisión y confiabilidad de sus resultados. Al revisar los resultados, probar varios escenarios y validar los datos de entrada y los cálculos, es posible construir un modelo financiero confiable que produzca resultados confiables y precisos.
Utilizando el modelo
Una vez creado el modelo financiero, llega el momento de ponerlo en práctica. Utilizar el modelo de manera responsable y eficaz incluye establecer límites y directrices, realizar ajustes a los parámetros del modelo y considerar cualquier mejora potencial de los pronósticos realizados por el modelo.
Mantenerse dentro de características predeterminadas
El primer paso para hacer un uso eficaz del modelo financiero ascendente es crear un entorno en el que cualquier decisión tomada por el modelo esté dentro de límites y directrices predeterminados. Por ejemplo, si se decide que la relación deuda-capital ideal sea 2:1, el modelo debe programarse para tener esto en cuenta al tomar decisiones y medir el desempeño.
Ajuste de parámetros del modelo.
Después de crear las características predeterminadas del modelo, es importante ajustar los parámetros del modelo según sea necesario. Por ejemplo, la tasa de rendimiento libre de riesgo, la tasa de inflación o la tasa de descuento para cualquier cálculo se pueden ajustar para que coincidan con el entorno actual del mercado. De esta manera, el modelo refleja con mayor precisión la realidad y puede utilizarse de forma más eficaz.
Mejora de las previsiones
Por último, como el modelo financiero ascendente se utiliza habitualmente, es importante considerar cualquier posible mejora que se pueda realizar en las previsiones generadas por el modelo. Esto incluye revisar supuestos, ampliar el alcance de los datos o variables de entrada, o considerar cualquier sesgo potencial que pueda estar influyendo en los pronósticos.
- Manténgase dentro de las características predeterminadas al utilizar el modelo.
- Ajuste los parámetros del modelo según sea necesario.
- Mejore las previsiones generadas por el modelo.
Conclusión
Construir un modelo financiero ascendente puede resultar intimidante, pero seguir los procesos y técnicas adecuados puede convertirlo en una tarea sencilla. En esta publicación de blog, analizamos los conceptos básicos de la creación de un modelo financiero ascendente y explicamos los procesos involucrados en la creación, prueba y utilización del modelo.
Al crear un modelo financiero ascendente, es importante pensar en la metodología y planificar en consecuencia. Los datos también deben validarse y comprobarse para garantizar su coherencia. Se deben elegir métricas para realizar un seguimiento del desempeño. Después de crear el modelo, es importante probarlo minuciosamente para asegurarse de que sea preciso y digno de confianza. Una vez que el modelo esté listo, los datos deben presentarse visualmente y los resultados deben comunicarse claramente a las partes interesadas.
Crear un modelo financiero no es una tarea fácil, pero seguir los procesos descritos anteriormente puede hacer que el trabajo sea más manejable. Invertir tiempo desde el principio para comprender el marco y la mecánica del modelo contribuirá en gran medida a facilitar el proceso.